關(guān)于廈門信達(dá)股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的
專項(xiàng)說(shuō)明
北京興華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層
電話：010-82250666 傳真：010-82250851 郵政編碼：100029
關(guān)于對(duì)廈門信達(dá)股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方
資金占用情況的專項(xiàng)說(shuō)明
[2018]京會(huì)興專字第 62000003 號(hào)
廈門信達(dá)股份有限公司全體股東：
我們接受委托，根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了廈門信達(dá)股份有限公司
（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）2017 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表、2017 年
度的合并及母公司利潤(rùn)表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司股東權(quán)益變
動(dòng)表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注（以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)報(bào)表”），并于 2018 年 4 月 26 日簽發(fā)了
“[2018]京會(huì)興審字第 62000035 號(hào)”無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員共同頒布的
《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》
(證監(jiān)發(fā)[2003]56 號(hào))的要求，貴公司編制了后附的 2017 年度控股股東及其他關(guān)
聯(lián)方資金占用情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“資金占用情況表”）。
編制和對(duì)外披露資金占用情況表并保證其真實(shí)性、合法性及完整性是貴公司
的責(zé)任，我們對(duì)資金占用情況表所載資料與我們審計(jì)貴公司 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)表
時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重大方
面沒(méi)有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)貴公司實(shí)施 2017 年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)時(shí)所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)
交易的相關(guān)審計(jì)程序外，我們未對(duì)資金占用情況表所載資料執(zhí)行額外審計(jì)程序。
為更好地理解貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，后附的資金占用情況
表應(yīng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說(shuō)明僅作為貴公司向監(jiān)管部門披露控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用
情況之用, 不得用于其他任何目的。
專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 1 頁(yè)
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地址：北京市西城區(qū)裕民路 18 號(hào)北環(huán)中心 22 層 郵編：100029 Add: Level 22,North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.:100029
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附件：廈門信達(dá)股份有限公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯
總表
北京興華 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） （項(xiàng)目合伙人） 林娜萍
中國(guó)北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
二○一八年四月二十六日 王紅艷
專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 2 頁(yè)
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廈門信達(dá)股份有限公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表
編制單位：廈門信達(dá)股份有限公司 單位：萬(wàn)元
2017 年度占用 2017 年度占
非經(jīng)營(yíng)性資金 占用方與公司的 公司核算的會(huì) 2017 年期初占 2017 年度償還 2017 年期末占 占用形成
資金占用方名稱 累計(jì)發(fā)生金額 用資金的利 占用性質(zhì)
占用 關(guān)聯(lián)關(guān)系 計(jì)科目 用資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 用資金余額 原因
（不含利息） 息(如有)
現(xiàn)大股東及其
附屬企業(yè)
小計(jì)
前大股東及其
附屬企業(yè)
小計(jì)
總計(jì)
2017 年度往來(lái) 2017 年度往
其它關(guān)聯(lián)資金 往來(lái)方與上市公 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年度償還 2017 年期末往 往來(lái)形成
資金往來(lái)方名稱 累計(jì)發(fā)生金額 來(lái)資金的利 往來(lái)性質(zhì)
往來(lái) 司的關(guān)聯(lián)關(guān)系 的會(huì)計(jì)科目 來(lái)資金余額 累計(jì)發(fā)生金額 來(lái)資金余額 原因
（不含利息） 息(如有)
廈門國(guó)貿(mào)控股集團(tuán)有限公 同一實(shí)際控股股
應(yīng)收賬款 408.43 43.42 8.63 443.22 銷售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
司 東
廈門國(guó)貿(mào)海灣投資發(fā)展有 同一實(shí)際控股股
應(yīng)收賬款 80.91 1.21 75.19 6.93 銷售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
限公司 東
廈門國(guó)貿(mào)金融中心開(kāi)發(fā)有 同一實(shí)際控股股
應(yīng)收賬款 213.86 213.82 0.04 銷售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
大股東及其附 限公司 東
屬企業(yè) 廈門順承資產(chǎn)管理有限公 同一實(shí)際控股股
應(yīng)收賬款 0.80 0.80 0.00 銷售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
司 東
POINTER INVESTMENT 同一實(shí)際控股股
應(yīng)收賬款 372.12 372.12 0.00 銷售 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
(HONG KONG) LTD. 東
同一實(shí)際控股股
國(guó)貿(mào)期貨有限公司 其他應(yīng)收款 1.00 3,797.38 2,798.24 1,000.14 保證金 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
東
廈門信達(dá)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 83,560.52 23,743.37 16,505.97 90,797.92 往來(lái)款
公司 來(lái)
廈門市信達(dá)光電科技有限 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 52,212.05 49,348.63 19,548.39 82,012.28 往來(lái)款
公司 來(lái)
廈門信達(dá)物聯(lián)科技有限公 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 26,365.36 3,400.61 5,302.05 24,463.93 往來(lái)款
公司的子公司 司 來(lái)
及其附屬企業(yè) 深圳市安尼數(shù)字技術(shù)有限 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 8,951.64 500.00 447.93 9,899.57 往來(lái)款
公司 公司 來(lái)
山東信達(dá)物聯(lián)應(yīng)用技術(shù)有 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 550.00 4.90 554.90 往來(lái)款
限公司 公司 來(lái)
上海信達(dá)邁科金屬資源有 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 4,804.58 154,899.38 399.97 158,692.67 1,411.25 往來(lái)款
限公司 來(lái)
專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 3 頁(yè)
廈門市信達(dá)安貿(mào)易有限公 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 1,303,996.49 1,264,257.82 39,738.67 往來(lái)款
司 來(lái)
廈門信達(dá)電子商務(wù)有限公 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 6,525.95 13,865.89 9,894.35 10,497.49 往來(lái)款
司 來(lái)
信達(dá)點(diǎn)礦（廈門）礦業(yè)有 非經(jīng)營(yíng)性往
控股子公司 其他應(yīng)收款 9,179.53 16.53 9,163.00 往來(lái)款
限公司 來(lái)
控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
成都欣嘉物流有限公司 其他應(yīng)收款 1,290.00 310.00 75.40 1,675.40 往來(lái)款
公司 來(lái)
廈門信達(dá)中天網(wǎng)絡(luò)科技有 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 2,542.40 1,400.00 137.77 2,092.40 1,987.77 往來(lái)款
限公司 公司 來(lái)
控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
張掖信達(dá)牧業(yè)有限公司 其他應(yīng)收款 100.00 100.00 往來(lái)款
公司 來(lái)
非經(jīng)營(yíng)性往
廈門信達(dá)鞋業(yè)有限公司 控股子公司 其他應(yīng)收款 15,000.00 15,000.00 往來(lái)款
來(lái)
廈門信達(dá)汽車銷售服務(wù)有 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 3,891.23 4,701.47 187.48 5,679.95 3,100.23 往來(lái)款
限公司 公司 來(lái)
廈門信達(dá)通瑞汽車銷售服 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 2,863.57 1,000.00 146.95 1,713.57 2,296.95 往來(lái)款
務(wù)有限公司 公司 來(lái)
廈門信達(dá)通福汽車銷售服 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 818.65 2,200.00 69.57 2,446.25 641.96 往來(lái)款
務(wù)有限公司 公司 來(lái)
福清信達(dá)通寶汽車銷售服 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 11,772.02 1,704.50 417.20 4,976.52 8,917.20 往來(lái)款
務(wù)有限公司 公司 來(lái)
三明信達(dá)通寶汽車銷售服 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 5,923.68 850.00 265.68 998.46 6,040.90 往來(lái)款
務(wù)有限公司 公司 來(lái)
南平信達(dá)通寶汽車銷售服 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 6,284.76 300.00 267.74 1,382.38 5,470.11 往來(lái)款
務(wù)有限公司 公司 來(lái)
廈門信達(dá)北克汽車有限公 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 4,225.00 1,500.00 1,050.00 4,675.00 往來(lái)款
司 公司 來(lái)
濟(jì)南信達(dá)通福汽車銷售有 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 2,866.98 1,500.00 154.02 2,366.98 2,154.02 往來(lái)款
限公司 公司 來(lái)
濟(jì)南山和通達(dá)汽車有限公 控股子公司的子 非經(jīng)營(yíng)性往
其他應(yīng)收款 2,123.00 1,100.00 1,023.00 往來(lái)款
司 公司 來(lái)
關(guān)聯(lián)自然人及
其控制的法人
其他關(guān)聯(lián)人及
其附屬企業(yè)
總計(jì) -- -- -- 227,884.65 1,594,105.74 2,574.61 1,501,493.10 323,071.89 -- --
本表已于 2018 年 4 月 26 日獲董事會(huì)批準(zhǔn)。
公司負(fù)責(zé)人： 主管會(huì)計(jì)工作的負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：
專項(xiàng)審計(jì)說(shuō)明第 4 頁(yè)