天通控股股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2017年度履職情況報(bào)告
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司治理準(zhǔn)則》、上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)
委員會(huì)運(yùn)作指引》以及《公司章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《關(guān)聯(lián)交易決策
程序》等有關(guān)規(guī)定，作為天通控股股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）董事會(huì)審計(jì)委
員會(huì)成員，本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)?，F(xiàn)將審計(jì)委員會(huì)2017年度履職情況
報(bào)告如下：
一、審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司第六屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事姚志高先生、獨(dú)立董事關(guān)白玉女士、董
事鐘宏先生3名成員組成。2017年5月8日，公司完成了董事會(huì)的換屆選舉工作。公司
第七屆董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事姚志高先生、獨(dú)立董事廖益新先生、董事張桂寶
女士3名成員組成，其中姚志高先生擔(dān)任審計(jì)委員會(huì)主席。公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)成
員均具有勝任公司審計(jì)委員會(huì)工作職責(zé)的專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，主席由具有專業(yè)會(huì)計(jì)資格
的獨(dú)立董事?lián)巍?br/> 二、審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開(kāi)情況
2017年度，董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)先后召開(kāi)了五次會(huì)議，具體審議情況如下：
召開(kāi)時(shí)間 屆次 議題
1、《關(guān)于變更共同對(duì)外投資標(biāo)的暨關(guān)聯(lián)交
易事項(xiàng)》；
2、《關(guān)于參與太陽(yáng)鳥(niǎo)游艇股份有限公司發(fā)
2017 年 1 月 16 日 2017 年第一次會(huì)議 行股份購(gòu)買(mǎi)成都亞光電子股份有限公司
97.38%股份，并同意公司與太陽(yáng)鳥(niǎo)游艇股
份有限公司簽署本次交易相關(guān)協(xié)議、承諾
函、確認(rèn)函等文件》。
1、《2016 年年度報(bào)告及報(bào)告摘要》；
2、《內(nèi)部控制報(bào)告》；
3、《審計(jì)委員會(huì) 2016 年度履職情況報(bào)告》
4、《聘請(qǐng) 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)》；
5、《2016 年度日常關(guān)聯(lián)交易執(zhí)行情況及
2017 年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計(jì)的事項(xiàng)》；
2017 年 4 月 14 日 2017 年第二次會(huì)議 6、《關(guān)于募集資金存放與使用專項(xiàng)報(bào)告》；
7、《關(guān)于變更部分募集資金投資項(xiàng)目事
項(xiàng)》；
8、《關(guān)于募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)延期事
項(xiàng)》；
9、《關(guān)于為全資子公司提供融資擔(dān)保事
項(xiàng)》。
1、《2017 年第一季度報(bào)告》；
2017 年 4 月 24 日 2017 年第三次會(huì)議 2、《關(guān)于使用部分閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)
資金》。
1、《公司募集資金使用情況》；
2017 年 8 月 12 日 2017 年第四次會(huì)議
2、《2017 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告》。
2017 年 10 月 20 日 2017 年第五次會(huì)議 《2017 年第三季度報(bào)告》
三、審計(jì)委員會(huì)2017年度主要工作情況
（一）評(píng)估審計(jì)機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性和專業(yè)性
1、天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（下簡(jiǎn)稱：天健事務(wù)所）一直擔(dān)任公司
上市以來(lái)的審計(jì)機(jī)構(gòu)，在為公司提供的審計(jì)服務(wù)工作中，認(rèn)真負(fù)責(zé)、恪盡職守，遵循
了獨(dú)立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，較好地完成了公司委托的各項(xiàng)工作，出具的審計(jì)報(bào)
告能夠客觀、真實(shí)地充分反映公司的實(shí)際情況。
2、鑒于天健事務(wù)所的資信狀況、執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)，以及多年來(lái)為公司提供年度財(cái)務(wù)審
計(jì)服務(wù)，對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況及財(cái)務(wù)狀況較為了解，因此，提議繼續(xù)聘請(qǐng)?zhí)旖∈聞?wù)所為公
司2017年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。
（二）審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司的財(cái)務(wù)報(bào)告，通過(guò)核查，認(rèn)為公司財(cái)務(wù)報(bào)
告真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未發(fā)現(xiàn)有重大錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)情況，不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)整、重
大會(huì)計(jì)估計(jì)變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)，以及導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的
事項(xiàng)。
（三）評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性
報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定，審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審
閱了公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告及外部審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告，認(rèn)為公司已按
照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部
控制，公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效，公司2017年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告真實(shí)、有效。
（四）協(xié)調(diào)管理層與審計(jì)機(jī)構(gòu)的溝通
報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)按照《公司章程》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》和《審
計(jì)委員會(huì)年度審計(jì)工作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定，在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前審閱公司編制的
年度財(cái)務(wù)報(bào)表及其他相關(guān)材料，并與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師溝通，協(xié)商確定財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工
作的具體時(shí)間安排。審計(jì)期間，審計(jì)委員會(huì)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師、獨(dú)立董事、公司管理
層充分溝通，對(duì)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真討論與分析，并督促審計(jì)機(jī)構(gòu)在約
定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。
（五）審議關(guān)聯(lián)交易并發(fā)表意見(jiàn)
根據(jù)《上市公司關(guān)聯(lián)交易實(shí)施指引》、《公司章程》及《公司關(guān)聯(lián)交易決策程序》
等規(guī)定要求，履行公司關(guān)聯(lián)交易控制和日常管理職責(zé)。報(bào)告期內(nèi)，審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司
2016年度日常關(guān)聯(lián)交易的執(zhí)行情況及2017年度日常關(guān)聯(lián)交易的預(yù)計(jì)、變更共同對(duì)外投
資標(biāo)的及參與太陽(yáng)鳥(niǎo)游艇股份有限公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)成都亞光電子股份有限公司
97.38%股份事宜等關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真審議并發(fā)表意見(jiàn)，確保了本公司的關(guān)聯(lián)交
易行為不損害公司和全體股東的利益。
四、審計(jì)委員會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事2017年度公司審計(jì)工作的情況總結(jié)
根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)—年度報(bào)
告的內(nèi)容與格式》、上海證券交易所《關(guān)于做好上市公司2017年年度報(bào)告披露工作的
通知》及《天通控股股份有限公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年度審計(jì)工作規(guī)程》等相關(guān)要求，
審計(jì)委員會(huì)為公司2017年度審計(jì)開(kāi)展了一系列工作，并對(duì)天健事務(wù)所為公司2017年度
的審計(jì)工作情況總結(jié)如下：
天健事務(wù)所為公司2017年度的審計(jì)機(jī)構(gòu)，其工作主要是對(duì)公司年度經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告
進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)。在天健事務(wù)所正式進(jìn)場(chǎng)前，審計(jì)委員會(huì)與天健事務(wù)所協(xié)商，溝通本年
度審計(jì)工作的時(shí)間安排、審計(jì)人員構(gòu)成及審計(jì)關(guān)注重點(diǎn)等。在年報(bào)審計(jì)期間，公司審
計(jì)委員會(huì)進(jìn)行了跟蹤配合，在天健事務(wù)所出具了公司初步審計(jì)意見(jiàn)后，公司安排了一
次獨(dú)立董事、公司管理層與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的見(jiàn)面會(huì)，對(duì)審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問(wèn)題
進(jìn)行了溝通與討論。
通過(guò)審計(jì)委員會(huì)的督促，以及與天健事務(wù)所的有效溝通，公司2017年度審計(jì)工作
按照計(jì)劃順利完成。
五、總體評(píng)價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)按照上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)委
員會(huì)運(yùn)作指引》以及公司《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則》、《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)年度審
計(jì)工作規(guī)程》等相關(guān)規(guī)定，恪盡職守、盡職盡責(zé)地履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。
特此報(bào)告。
天通控股股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
二Ｏ一八年四月十九日
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