蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金鑒證報告
2017 年度
蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金年度存放與使用情況鑒證報告
信會師報字[2018]第ZA10942號
蘇州固锝電子股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對蘇州固锝電子股份有限公司（以下簡稱“蘇州
固锝”）2017 年度《關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報
告》執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務。
一、董事會的責任
蘇州固锝董事會的責任是按照《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市
公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］44 號）、
《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》
（深證上[2015]65 號）及相關格式指引等規(guī)定編制募集資金存放和實
際使用情況專項報告。這種責任包括設計、執(zhí)行和維護與募集資金存
放與實際使用情況專項報告編制相關的內部控制，確保編制的募集資
金存放和實際使用情況專項報告不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，并向注冊會計師提供真實、準確、完整的相關資料。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎上對《關于公司募集資金存
放與實際使用情況的專項報告》發(fā)表鑒證結論。
三、工作概述
我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3101號—歷史財
務信息審計或審閱以外的鑒證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務。該準則
要求我們計劃和實施鑒證工作，以對鑒證對象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司監(jiān)管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的
監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］44號）及《深圳證券交易所中小板
上市公司規(guī)范運作指引（2015年修訂）》（深證上[2015]65號）及相
關格式指引的規(guī)定編制，是否不存在重大錯報獲取合理保證。
鑒證報告第 1 頁
在鑒證過程中，我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的
程序。
我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎。
四、鑒證結論
我們認為，蘇州固锝2017年度《關于公司募集資金存放與實際使
用情況的專項報告》在所有重大方面符合《上市公司監(jiān)管指引第2號
—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會公告［2012］
44號）、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015年修
訂）》（深證上[2015]65號）及相關格式指引的規(guī)定，并在所有重大
方面如實反映了蘇州固锝募集資金2017年度實際存放與使用情況。
五、對報告使用者和使用目的的限定
本鑒證報告僅供蘇州固锝年度報告披露時使用，不得用作任何其
他目的。我們同意將本鑒證報告作為蘇州固锝年度報告的必備文件，
隨同其他文件一起報送并對外披露。
立信會計師事務所 中國注冊會計師：楊力生
（特殊普通合伙）
中國注冊會計師：王愷
中國上海 二〇一八年三月二十八日
鑒證報告第 2 頁
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2017年度
關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
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關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
根據《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》深證上[2015]65
號）及相關格式指引的規(guī)定，本公司將 2017年度募集資金存放與實際使用情況專項
說明如下：
一、 募集資金基本情況
(一) 實際募集資金金額、資金到位情況
經 2011 年 9 月 21 日中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可【2011】1501 號文《關于核
準蘇州固锝電子股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》，本公司非公開發(fā)行人民幣普
通股 3,960 萬股，每股面值 1 元，每股發(fā)行價 13.08 元，募集資金總額 517,968,000.00
元，根據有關規(guī)定扣除發(fā)行費用 13,304,916.56 元，實際募集資金為 504,663,083.44
元。截至 2011 年 11 月 7 日止，本公司非公開發(fā)行募集的貨幣資金已全部到達公司
并入賬，業(yè)經立信會計師事務所有限公司出具信會師報字(2011)第 13619 號驗資報告
驗證。
(二) 本年度募集資金使用情況及節(jié)余情況
1、 募集資金使用情況
（單位：人民幣元）
募集資金賬戶使用情況 本年度使用金額
（1）募集資金賬戶資金的減少項： 184,686,569.81
對募集資金項目的投入 3,478,397.15
項目終結補充流動資金 181,208,172.66
（2）募集資金賬戶資金的增加項： 1,986,149.84
利息收入 1,986,149.84
2、 募集資金節(jié)余情況
截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司已將節(jié)余募集資金永久補充流動資金。
專項報告第 1 頁
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二、 募集資金存放和管理情況
(一) 募集資金的管理情況
1、 為規(guī)范募集資金管理和運用，保護投資者利益，本公司依照《深圳證券交易所
股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等相
關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關規(guī)定，制定了《蘇州固锝電子股份有限公司
募集資金專戶存儲及使用管理方法》（以下簡稱《募集資金存儲使用管理方
法》）。根據《募集資金存儲使用管理方法》的規(guī)定，公司開設一個募集資金
專用賬戶，對募集資金實行專戶存儲，對募集資金的使用實行專人審批，保
證專款專用。
2、 2011 年 12 月，公司分別與中信銀行蘇州分行城中支行、保薦機構齊魯證券有
限公司（已更名為中泰證券股份有限公司，以下簡稱“中泰證券”）簽訂了《募
集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。
3、 三方監(jiān)管協(xié)議與深圳證券交易所三方監(jiān)管協(xié)議范本不存在重大差異，三方監(jiān)
管協(xié)議的履行不存在問題。
(二) 募集資金專戶存儲情況
（單位：人民幣元）
開戶行 賬戶類別 賬號 2017 年 12 月 31 日余額
中信銀行股份有限公司蘇
募集資金專戶 7324310182400005713 已銷戶
州分行城中支行
根據公司 2016 年年度股東大會決議審議通過《關于將節(jié)余募集資金永久補充流動資
金的議案》，公司于 2017 年 9 月完成對募集資金專戶的銷戶工作，節(jié)余募集資金
181,208,172.66 元永久補充流動資金。
三、 本年度募集資金的實際使用情況
本年內，本公司募集資金實際使用情況如下：
(一) 募集資金投資項目的資金使用情況
本報告期內，本公司實際使用募集資金人民幣 347.84 萬元，具體情況詳見附表 1《募
集資金使用情況對照表》。
專項報告第 2 頁
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關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
(二) 募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況
光伏旁路集成模塊系列項目
經過公司多次研發(fā)和技術改進，光伏旁路集成模塊系列項目采用改進后的工藝和設
計方案，所需投資總額大幅縮減。2013 年，鑒于項目投資成本大大降低，光伏旁路
集成模塊系列項目募集資金投資總額由 12,897.42 萬元調整為 5,009.08 萬元，節(jié)余資
金 7,888.34 萬元用于永久補充公司流動資金，主要用于公司生產經營活動。
(三) 募集資金投資項目先期投入及置換情況
2011 年 12 月 28 日，公司第四屆董事會第四次會議審議通過了《關于以募集資金置
換預先已投入募集資金投資項目自籌資金的議案》，同意公司以募集資金置換預先投
入募投項目自籌資金 1,748.35 萬元。2011 年 12 月 29 日，本公司以募集資金對先期
投入的 1,748.35 萬元自籌資金進行了置換。
(四) 用閑置募集資金暫時補充流動資金情況
本年度未發(fā)生用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。
(五) 節(jié)余募集資金使用情況
根據公司 2016 年年度股東大會決議審議通過《關于將節(jié)余募集資金永久補充流動資
金的議案》，公司于 2017 年 9 月完成對募集資金專戶的銷戶工作，節(jié)余募集資金
181,208,172.66 元永久補充流動資金。
(六) 超募資金使用情況
本公司不存在超募資金使用的情況。
(七) 尚未使用的募集資金用途及去向
詳見三、（五）。
(八) 募集資金使用的其他情況
本公司不存在募集資金使用的其他情況。
專項報告第 3 頁
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關于公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告
四、 變更募投項目的資金使用情況
經過公司第四屆董事會第十四次會議以及公司 2012 年年度股東大會審議通過，根據
公司募投項目具體建設情況，公司對部分項目募集資金投資總額進行了適當調整。
經過公司多次研發(fā)和技術改進，光伏旁路集成模塊系列項目將采用改進后的工藝和
設計方案，所需投資總額大幅縮減。為提高募集資金的使用效率，公司將原“光伏旁
路集成模塊系列項目”計劃投資募集資金余額 12,897.42 萬元中的 5,009.08 萬元繼續(xù)
用于投資項目，另外 7,888.34 萬元永久補充公司流動資金，用于公司生產經營。2013
年度已永久補充公司流動資金 7,888.34 萬元。
經過公司第五屆董事會第八次會議以及公司 2015 年第一次臨時股東大會審議通過，
鑒于新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目已完工，為充分發(fā)揮資金的使用效率，為公司
和股東創(chuàng)造更大的效益，公司將該項目節(jié)余募集資金 5,214.64 萬元用于永久補充流
動資金。
五、 募集資金使用及披露中存在的問題
公司根據《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《募集資金存儲
使用管理方法》的相關規(guī)定及時、真實、準確、完整披露募集資金的存放與使用情
況。
六、 專項報告的批準報出
本專項報告業(yè)經公司董事會于 2018 年 3 月 28 日批準報出。
附表：1、募集資金使用情況對照表
蘇州固锝電子股份有限公司
董事會
2018年3月28日
專項報告第 4 頁
附表 1：
募集資金使用情況對照表
2017 年度
編制單位：蘇州固锝電子股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額 50,466.31 本 年 度 投 入 募 集
347.84
報告期內變更用途的募集資金總額 0.00 資金總額
累計變更用途的募集資金總額 13,102.98 已累計投入募集
25,037.38
累計變更用途的募集資金總額比例 25.96% 資金總額
是否已變更 募集資金承 調整后投資 本年度投入 截至期末累 截 至 期 末 投 資 進 項目達到預定可使用 本年度實 是否達到預 項目可行性是否
承諾投資項目和超募資金投向 項目（含部 諾投資總額 總額（1） 金額 計投入金額 度（%）(3)＝(2)/(1) 狀態(tài)日期 現(xiàn)的效益 計效益 發(fā)生重大變化
分變更） (2)
承諾投資項目
1.基于 QFN 技術的系統(tǒng)級封
否 18,657.55 18,657.55 9,522.01 51.04 2016 年 6 月 30 日 303.01 否 不適用
裝（SiP）項目
2.新節(jié)能型表面貼裝功率器件
否 18,774.91 13,560.27 13,589.34 100.00 2014 年 12 月 31 日 4,226.34 否 不適用
項目
3.光伏旁路集成模塊系列項目 是 12,897.42 5,009.08 347.84 1,926.03 38.45 2016 年 12 月 31 日 155.38 否 不適用
承諾投資項目小計 50,329.88 37,226.90 347.84 25,037.38 67.26 4,684.73
超募資金投向 不適用
1、基于 QFN 技術的系統(tǒng)級封裝（SiP）項目
未實現(xiàn)投資進度的原因如下：
（1）設備升級換代帶來的設備效率大幅提升，性能價格比有很大差異，如晶片焊接機原來測算需要 22 臺，項目立項時的單臺設備 UPH 還在
3000pcs/H,預算采購金額為 15 萬美金，新一代的單臺設備 UPH>10000,設備采購金額大約 20 萬美金，實際采購 12 臺就已經滿足項目要求。
（2）產品設計上的提升，原來的引線框/基板設計沒有采用高密度設計，以 2X2mm 的產品為例，原來的引線框/基板設計一條只能放置 1600 顆，
新的設計一條能放 2160 顆，生產效率提升了 35%，相應的設備采購也就減少了 35%。
（3）在達到了項目產能目標的情況下，避免盲目擴張項目目標外產能，而是采用根據市場情況采購相關設備，因而導致部分項目資金沒有使用
完。
該項目未能達到預計收益的主要原因是由于銷售單價下降所致。
2、“新節(jié)能型表面貼裝功率器件項目”
未能達到預計收益的具體原因分析如下：
未達到計劃進度或預計收益的 (1) 2017 年部分封裝類型的市場需求超出預期，但由于封裝設備市場需求旺盛，設備采購周期加長了,未能全部滿足新增客戶需求。
情況和原因 (2) 外購芯片和銅材價格上漲，但成品價格沒有上調，影響了部分產品的利潤率。
(3) 部分產品處于新舊工藝切換階段，客戶對新工藝產品的認證還需要時間。
3、“光伏旁路集成模塊系列項目”
未實現(xiàn)投資進度的原因如下：
（1）工藝調整和國產設備大批量導入降低了設備投入金額，同時由于設備升級換代使生產效率大幅提升，性能價格比提高，與之前相比有很大
差異。由于 2014 年在國家專項資金扶持下，多家國產設備供應商的能力有了大幅提升，例如原來的國外芯片焊接設備需要 15 萬美金，在相同
UPH 和品質情況下，國產設備只要一半的價格就能實現(xiàn)。
（2）公司對生產工藝進行了大幅提升，從鋁線工藝改為鋁帶工藝，從單體封裝到模塊化封裝，原有的設備效率提升了一倍以上。
（3）光伏模塊是為客戶定制的產品，隨著客戶的增加，項目將繼續(xù)有設備等方面的投入。在達到了項目產能目標的情況下，沒有盲目擴張項目
目標外產能，而是采用根據市場情況采購相關設備，因而導致部分項目資金沒有使用完。
該項目未能達到預計收益的主要原因是光伏旁路集成模塊市場接受程度沒有預期快，客戶采用傳統(tǒng)的工藝生產線需要改造，出于成本和資金的問
題，前期客戶采用光伏旁路集成模塊的進展不快。隨著越來越多的客戶已經轉變，預計在 2018 年到 2019 年市場需求有快速上升的趨勢。
項目可行性發(fā)生重大變化的情
不適用
況說明
超募資金的金額、用途及使用
本公司不存在超募資金使用的情況
進展情況
募集資金投資項目實施地點變
不適用
更情況
募集資金投資項目實施方式調
詳見本報告三、（二）
整情況
募集資金投資項目先期投入及
詳見本報告三、（三）
置換情況
用閑置募集資金暫時補充流動
不適用
資金情況
項目實施出現(xiàn)募集資金節(jié)余的
詳見本報告三、（五）
金額及原因
尚未使用的募集資金用途及去
詳見本報告三、（七）
向
募集資金使用及披露中存在的 公司根據《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》和《募集資金存儲使用管理方法》的相關規(guī)定及時、真實、準確、完整披露募集
問題或其他情況 資金的存放與使用情況。