廣東三雄極光照明股份有限公司獨立董事
關于第三屆董事會第十四次會議相關事項的獨立意見
根據(jù)《公司法》、《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深
圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引（2015 年修訂）》、《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《公司章程》、公司《獨立董事工作制度》等有關規(guī)
定，作為廣東三雄極光照明股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，我
們對公司第三屆董事會第十四次會議審議的相關事項進行了認真地審議，并發(fā)表
以下獨立意見：
一、關于 2017 年度利潤分配預案的獨立意見
經(jīng)審核，我們認為公司 2017 年度利潤分配預案符合《公司法》、《公司章
程》 等相關規(guī)定，與公司業(yè)績成長性相匹配，有利于公司的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)
展，沒有損害廣大股東特別是中小股東的利益，審議程序合法合規(guī)。因此，我們
同意公司 2017 年度利潤分配預案，并同意提交公司 2017 年度股東大會審議。
二、關于 2017 年度募集資金存放與使用情況的獨立意見
根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作
指引（2015 年修訂）》、公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》等法律、法
規(guī)和規(guī)范性文件的要求，我們對公司 2017 年度募集資金存放與使用情況進行了
檢查，認為 2017 年度公司已按照公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》的
要求對募集資金進行了專戶存儲和使用，不存在變相變更募集資金用途以及違規(guī)
使用募集資金的情形，公司募集資金存放與使用合法合規(guī)，并能夠及時、真實、
準確、完整履行相關信息披露工作。
三、關于控股股東及其他關聯(lián)人占用公司資金、公司對外擔保情況的獨立意
見
經(jīng)審核，我們認為截止報告期末，公司不存在控股股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占
用公司資金的情況，也不存在以前年度發(fā)生并累積至 2017 年 12 月 31 日的控股
股東及其他關聯(lián)方違規(guī)占用公司資金的情況；報告期內(nèi)，公司除向銀行申請授信
額度以自有房產(chǎn)提供抵押擔保之外，不存在為控股股東及其他關聯(lián)方、任何非法
人單位或個人提供擔保的情況。
公司嚴格遵循《公司法》、《證券法》、《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為
的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）及《關于規(guī)范上市公司與關聯(lián)方資金往來及上
市公司對外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）的有關規(guī)定。
四、關于 2017 年度內(nèi)部控制自我評價報告的獨立意見
經(jīng)審核，我們認為目前公司已建立起較為健全和完善的內(nèi)部控制體系，各項
內(nèi)部控制制度符合我國有關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有關上市公司治理的規(guī)范性文
件要求，且能夠得到有效執(zhí)行，保證公司的規(guī)范運作。公司 2017 年度內(nèi)部控制
自我評價報告真實、客觀地反映了公司內(nèi)部控制的建設及運行情況。
五、關于 2017 年度日常關聯(lián)交易實際發(fā)生情況與預計存在較大差異的獨立
意見
經(jīng)審核，我們認為公司 2017 年度與關聯(lián)人發(fā)生的日常關聯(lián)交易均遵循平
等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t，在公平、互利基礎上，以市場價格為定價依據(jù)進
行，關聯(lián)交易的各方嚴格按照相關協(xié)議執(zhí)行。公司 2017 年度日常關聯(lián)交易的實
際發(fā)生額與預計金額存在較大差異，主要系公司根據(jù)員工變動及實際需求情況進
行適當調(diào)整所致，具有其合理性，不存在損害公司利益的情況，不會對公司本期
以及未來的財務狀況、經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響，也未影響到公司的獨立性。
六、關于 2018 年度日常關聯(lián)交易預計的獨立意見
經(jīng)審核，公司本次關聯(lián)交易事前向獨立董事提交了相關資料，獨立董事進行
了事前審查。公司第三屆董事會第十四次會議對本次關聯(lián)交易進行審議并獲得通
過，關聯(lián)董事回避表決，決策程序合法有效，符合有關法律、法規(guī)和公司章程的
規(guī)定。
公司與關聯(lián)方發(fā)生日常關聯(lián)交易系滿足公司日常生產(chǎn)經(jīng)營活動的需要，有利
于公司的經(jīng)營和發(fā)展。關聯(lián)交易價格按照市場價格確定，定價公允、合理，沒有
違反公開、公平、公正的原則，不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益
的情形。因此，我們一致同意公司 2018 年度日常關聯(lián)交易預計事項。
七、關于聘任公司 2018 年度財務審計機構的獨立意見
經(jīng)審核，我們認為廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）具備從事上
市公司審計業(yè)務的豐富經(jīng)驗和職業(yè)素質(zhì)，其自公司首次公開發(fā)行并上市項目啟動
以來一直擔任公司審計機構，對公司持續(xù)經(jīng)營情況比較了解，該公司在為我公司
提供審計服務的過程中，能夠堅持獨立審計準則，勤勉盡責地履行審計職責，按
照聘約所規(guī)定的責任與義務為我公司提供良好的審計服務，保證了公司各項工作
的順利開展。同意公司續(xù)聘廣東正中珠江會計師事務所（特殊普通合伙）為本公
司 2018 年度會計審計機構。
八、關于部分募集資金投資項目延期的獨立意見
經(jīng)審核，我們認為本次部分募集資金投資項目延期的事項，是公司根據(jù)募集
資金到賬時間及項目實施實際情況做出的謹慎決定，僅涉及投資進度變化，未調(diào)
整項目的投資總額、建設內(nèi)容和實施主體，不存在改變或變相改變募集資金投向
和其他損害股東利益的情形，上述事項履行了必要的審批程序，符合《深圳證券
交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指
引》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》
和公司《募集資金專項存儲及使用管理制度》等相關規(guī)定。我們一致同意公司部
分募集資金投資項目進行延期。
九、關于會計政策變更的獨立意見
經(jīng)審核，我們認為公司依據(jù)財政部修訂的《企業(yè)會計準則第 42 號——持有
待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》、《財政部關于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務
報表格式的通知》的具體要求，對公司會計政策進行變更，能夠客觀、公允地反
映公司的財務狀況及經(jīng)營成果，不會對公司財務報表產(chǎn)生重大影響。本次會計政
策變更的決策程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司
及股東利益的情形。我們一致同意公司本次會計政策變更。
（本頁無正文，為廣東三雄極光照明股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第
十四次會議相關事項的獨立意見之簽署頁）
獨立董事簽署：
陳燕生： 李瑮蛟： 胡玉明：
2018 年 4 月 16 日