目 錄
一、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的專項審計說明………第 1—2 頁
二、控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表 ……………………第 3 頁
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況的
專項審計說明
天健審〔2018〕1680 號
浙江晶盛機電股份有限公司全體股東：
我們接受委托，審計了浙江晶盛機電股份有限公司（以下簡稱晶盛機電公司）2017 年度
財務(wù)報表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司資產(chǎn)負債表，2017 年度的合并及母公司
利潤表、合并及母公司現(xiàn)金流量表、合并及母公司所有者權(quán)益變動表，以及財務(wù)報表附注，
并出具了審計報告。在此基礎(chǔ)上，我們審計了后附的晶盛機電公司管理層編制的 2017 年度《控
股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表》（以下簡稱匯總表）。
一、對報告使用者和使用目的的限定
本報告僅供晶盛機電公司年度報告披露時使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本
報告作為晶盛機電公司年度報告的必備文件，隨同其他文件一起報送并對外披露。
為了更好地理解晶盛機電公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況，匯總表應(yīng)
當(dāng)與已審的財務(wù)報表一并閱讀。
二、管理層的責(zé)任
晶盛機電公司管理層的責(zé)任是提供真實、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國證券監(jiān)督管
理委員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及
上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56 號)和相關(guān)資料編制匯總表，并保證
其內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
三、注冊會計師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對晶盛機電公司管理層編制的匯總表發(fā)表專項審
計意見。
四、工作概述
我們的審計是根據(jù)中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則進行的。中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們
計劃和實施審計工作，以對審計對象信息是否不存在重大錯報獲取合理保證。在審計過程中，
我們實施了包括核查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意
見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、審計結(jié)論
我們認為，晶盛機電公司管理層編制的匯總表在所有重大方面符合中國證券監(jiān)督管理委
員會和國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會印發(fā)的《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市
公司對外擔(dān)保若干問題的通知》(證監(jiān)發(fā)〔2003〕56 號)和相關(guān)資料的規(guī)定，如實反映了晶盛
機電公司 2017 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況。
天健會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊會計師：王福康
中國杭州 中國注冊會計師：項巍巍
二〇一八年四月九日
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況匯總表
2017 年度
編制單位：浙江晶盛機電股份有限公司 單位：人民幣萬元
占用方與上 上市公司 2017 年期初 2017 年度占 2017 年度 2017 年度 2017 年期末 占用
資金占用方類別 資金占用方名稱 市公司的關(guān) 核算的會 占用資金余 用累計發(fā)生 資金占用 償還累計發(fā) 占用資金余 形成 占用性質(zhì)
聯(lián)關(guān)系 計科目 額 金額 的利息 生金額 額 原因
控股股東、實際
控制人及其附屬
企業(yè)
小 計 - - - - -
關(guān)聯(lián)自然人及其
控制的法人
小 計 - - - - -
其他關(guān)聯(lián)人及其
附屬企業(yè)
小 計 - - - - -
浙江晶瑞電子材 其他應(yīng)收 資金
子公司 非經(jīng)營性往來
料有限公司 款 4,118.62 1,700.00 57.52 2,421.14 3,455.00 拆借
內(nèi)蒙古晶環(huán)電子 其他應(yīng)收 資金
子公司 非經(jīng)營性往來
材料有限公司 款 2,000.00 10.53 10.53 2,000.00 拆借
上市公司的子公 杭州中為光電技 其他應(yīng)收 資金
子公司 非經(jīng)營性往來
司及其附屬企業(yè) 術(shù)有限公司 款 7,860.12 9,018.81 410.78 5,733.44 11,556.27 拆借
浙江晶創(chuàng)自動化 其他應(yīng)收 資金
子公司 非經(jīng)營性往來
設(shè)備有限公司 款 300.00 0.74 300.74 拆借
晶盛機電日本株 其他應(yīng)收 資金
子公司 非經(jīng)營性往來
式會社 款 1,212.04 3.40 1,215.44 拆借
小 計 - - - - -
11,978.74 14,230.85 482.97 8,165.11 18,527.45
總 計 - - -
11,978.74 14,230.85 482.97 8,165.11 18,527.45 - -
法定代表人：曹建偉 主管會計工作的負責(zé)人： 陸曉雯 會計機構(gòu)負責(zé)人：章文勇