歐普照明股份有限公司 審計(jì)委員會(huì) 2017 年度履職情況報(bào)告
歐普照明股份有限公司
審計(jì)委員會(huì) 2017 年度履職情況報(bào)告
歐普照明股份有限公司（下稱“公司”）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、
上海證券交易所《上市公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)運(yùn)作指引》、 上市公司治理準(zhǔn)則》、
《上海證券交易所股票上市規(guī)則》、《公司章程》和公司《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議
事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，在 2017 年度盡職盡責(zé)，積極開展工作，認(rèn)真履行職責(zé)。
現(xiàn)對(duì)審計(jì)委員會(huì) 2017 年度的履職情況匯報(bào)如下：
一、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)基本情況
公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“審計(jì)委員會(huì)”）由三名董事組成，其中
兩名獨(dú)立董事，委員會(huì)召集人由具有專業(yè)會(huì)計(jì)資格的獨(dú)立董事鄧小洋擔(dān)任。公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)現(xiàn)成員為：獨(dú)立董事鄧小洋、獨(dú)立董事黃鈺昌、董事齊曉明。
公司原獨(dú)立董事姜省路先生于 2017 年 4 月 12 日向董事會(huì)提出辭呈，申請(qǐng)辭
去公司獨(dú)立董事及董事會(huì)專門委員會(huì)相關(guān)職務(wù)（具體內(nèi)容詳見公司臨時(shí)公告
2017-005）。經(jīng)公司 2017 年 5 月 17 日召開的 2016 年年度股東大會(huì)審議通過，
選舉黃鈺昌先生為公司獨(dú)立董事，任期與第二屆董事會(huì)任期一致。后經(jīng)公司第二
屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議通過，選舉黃鈺昌先生為公司審計(jì)委員會(huì)委員，任期
與第二屆董事會(huì)任期一致。
二、董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)會(huì)議召開情況
報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)委員會(huì)共召開 3 次會(huì)議，具體如下：
序號(hào) 會(huì)議名稱 召開時(shí)間 通過議案
議案 1：《2016 年年度報(bào)告及年度報(bào)告摘要》
議案 2：《2016 年內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》
第二屆董事會(huì)
1 審計(jì)委員會(huì)第 2017-04-12
議案 3：《關(guān)于聘請(qǐng) 2017 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)控審
五次會(huì)議
計(jì)機(jī)構(gòu)的議案》
議案 4：《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì) 2016 年度履職報(bào)告》
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議案 5：《關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的議案》
議案 6：《2017 年第一季度報(bào)告》
第二屆董事會(huì) 議案 1：《關(guān)于會(huì)計(jì)政策變更的議案》
2 審計(jì)委員會(huì)第 2017-08-21
六次會(huì)議 議案 2：《2017 年半年度報(bào)告及半年度報(bào)告摘要》
議案 1：《2017 年第三季度報(bào)告》
議案 2：《關(guān)于擬出讓上海歐普精密模具有限公司
第二屆董事會(huì)
股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》
3 審計(jì)委員會(huì)第 2017-10-25
七次會(huì)議
議案 3：《關(guān)于蘇州歐普照明有限公司轉(zhuǎn)讓與模具
業(yè)務(wù)相關(guān)部分資產(chǎn)給蘇州歐普精密模具科技有限
公司暨關(guān)聯(lián)交易的議案》
三、公司審計(jì)委員會(huì)履職情況
報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)委員會(huì)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所有關(guān)規(guī)定及公
司審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則，審計(jì)委員會(huì)本著勤勉盡責(zé)的原則，認(rèn)真履行職責(zé)，主要
負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的監(jiān)督、核查和溝通工作，具體如下：
1、監(jiān)督及評(píng)估外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作
報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊
普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱“立信”）的獨(dú)立性和專業(yè)性進(jìn)行了評(píng)估，并對(duì)其 2016
年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作進(jìn)行了監(jiān)督評(píng)價(jià)，認(rèn)為立信在為公司提供審計(jì)服務(wù)中，嚴(yán)
格遵守《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定，嚴(yán)謹(jǐn)、客觀、公允、獨(dú)立的履行職
責(zé)，體現(xiàn)了良好的專業(yè)水準(zhǔn)和職業(yè)操守，能夠?qū)嵤虑笫堑陌l(fā)表相關(guān)審計(jì)意見。因
此，審計(jì)委員會(huì)建議公司董事會(huì)續(xù)聘立信為公司外部審計(jì)機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制審計(jì)機(jī)
構(gòu)。
2、指導(dǎo)并檢查內(nèi)部審計(jì)工作
報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)工作定期進(jìn)行指導(dǎo)并檢查，
聽取內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃及工作匯報(bào)，為公司內(nèi)控制度建設(shè)提供專業(yè)意見。
3、審閱公司財(cái)務(wù)報(bào)告并對(duì)其發(fā)表意見
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報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)認(rèn)真審閱了公司編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，認(rèn)
為公司財(cái)務(wù)決算依據(jù)充分，會(huì)計(jì)記錄真實(shí)、可信、完整，不存在重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)調(diào)
整、重大會(huì)計(jì)政策及評(píng)估變更、涉及重要會(huì)計(jì)判斷的事項(xiàng)以及導(dǎo)致非標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留
意見審計(jì)報(bào)告的事項(xiàng)。
4、重點(diǎn)關(guān)注了公司 2017 年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)工作
（1）在注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前，認(rèn)真聽取、審閱了立信對(duì)公司年報(bào)審計(jì)的工作
計(jì)劃，并一同協(xié)商相關(guān)的時(shí)間安排。
（2）在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)過程中，審計(jì)委員會(huì)對(duì)審計(jì)工作進(jìn)行了督促，
與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師就審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了充分的溝通和交流。審計(jì)委員
會(huì)認(rèn)為：一方面公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表依據(jù)公司會(huì)計(jì)政策編制，會(huì)計(jì)政策運(yùn)用恰當(dāng)，
會(huì)計(jì)估計(jì)合理，符合新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)會(huì)計(jì)制度及財(cái)政部發(fā)布的有關(guān)規(guī)定要
求；公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表納入合并范圍的單位及報(bào)表內(nèi)容完整，報(bào)表合并基礎(chǔ)準(zhǔn)確；
公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表內(nèi)容客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確，未發(fā)現(xiàn)有重大錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)情況；另一
方面會(huì)計(jì)師在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題需及時(shí)與公司管理層溝通，督促公司不斷提
升管理水平，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；最后提請(qǐng)公司及注冊(cè)會(huì)計(jì)師重點(diǎn)關(guān)注并嚴(yán)格按照新
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則處理好資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)、關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用等，以保證
財(cái)務(wù)報(bào)表的公允性真實(shí)性及完整性。
（3）按照相關(guān)規(guī)定要求，在立信出具審計(jì)報(bào)告初步審計(jì)意見后，審閱了公
司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并發(fā)表意見。同意立信認(rèn)定的公司賬務(wù)處理，我們認(rèn)為已經(jīng)按
照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允地反映了公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)
成果和現(xiàn)金流量，對(duì)年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)意見無(wú)異議，
一致同意將立信審計(jì)的公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表提交公司董事會(huì)審議。
四、總體評(píng)價(jià)
報(bào)告期內(nèi)，公司審計(jì)委員會(huì)按照《上海證券交易所上市公司董事會(huì)審計(jì)委員
會(huì)運(yùn)作指引》、公司《章程》、公司《董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》等有關(guān)規(guī)定，
勤勉盡責(zé)、恪守盡責(zé)的履行了審計(jì)委員會(huì)的職責(zé)。
特此報(bào)告。
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歐普照明股份有限公司 審計(jì)委員會(huì) 2017 年度履職情況報(bào)告
審計(jì)委員會(huì)委員：鄧小洋、黃鈺昌、齊曉明。
歐普照明股份有限公司
董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)
二〇一八年四月十六日
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