證通電子定期報(bào)告編制和披露管理制度
深圳市證通電子股份有限公司
定期報(bào)告編制和披露管理制度
（2018 年 3 月制定)
證通電子定期報(bào)告編制和披露管理制度
目 錄
第一章 總 則 ............................................. 3
第二章 董事、監(jiān)事、高管人員和其他相關(guān)人員的職責(zé) .......... 4
第三章 獨(dú)立董事工作職責(zé) .................................. 5
第四章 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作職責(zé) .......................... 6
第五章 定期報(bào)告編制和披露流程 ............................ 7
第六章 附 則 ............................................ 13
證通電子定期報(bào)告編制和披露管理制度
深圳市證通電子股份有限公司定期報(bào)告編制和披露管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范深圳市證通電子股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）
定期報(bào)告的編制和披露流程，確保公司披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、
及時(shí)和公平，認(rèn)真履行上市公司信息披露義務(wù)，維護(hù)投資者和公司的
合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司法》”）、
《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《證券法》”）、中國(guó)證券監(jiān)督
管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）發(fā)布的《上市公司信息披露
管理辦法》、深圳證券交易所發(fā)布的《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、
《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律、法規(guī)、規(guī)
范性文件以及公司制定的《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》、
《獨(dú)立董事工作制度》等制度的要求，制定本制度。
第二條 公司定期報(bào)告包括年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告。
年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)由具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的
會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。在每一會(huì)計(jì)年度、半年度、第一季度、第三季度
結(jié)束后，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)根據(jù)當(dāng)時(shí)有效的中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所
關(guān)于編制定期報(bào)告的規(guī)定編制和披露定期報(bào)告。
公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告，應(yīng)
當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告，應(yīng)
當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)
告。公司第一季度季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于公司上一年度的年度
報(bào)告披露時(shí)間。
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公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向深圳證
券交易所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案及延期披露的
最后期限。
第二章 董事、監(jiān)事、高管人員和其他相關(guān)人員的職責(zé)
第三條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和其他相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵
守本制度的要求，履行必要的傳遞、審核和披露流程，提供編制定期
報(bào)告所需材料，并承擔(dān)個(gè)人簽字責(zé)任和對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和
完整所負(fù)有的法律責(zé)任。
第四條 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員及其他能夠獲取相關(guān)信
息的人員在定期報(bào)告編制期間負(fù)有保密義務(wù)。在定期報(bào)告公布前，不
得以任何形式、任何途徑向外界或特定人員泄露定期報(bào)告的內(nèi)容，包
括但不限于業(yè)績(jī)座談會(huì)、分析師會(huì)議、接受投資者調(diào)研座談等方式。
第五條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及前述人員的配偶以及
其他內(nèi)幕信息知情人在下列期間不得買(mǎi)賣(mài)本公司股票及其衍生品種：
（一）公司定期報(bào)告公告前三十日內(nèi)，因特殊原因推遲定期報(bào)告
公告日期的，自原預(yù)約公告日前三十日起算，至公告前一日；
（二）公司業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)公告前十日內(nèi)；
（三）自可能對(duì)本公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響
的重大事件發(fā)生之日或者進(jìn)入決策程序之日，至依法披露后二個(gè)交易
日內(nèi)；
（四）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所規(guī)定的其他期間。
公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)督促其配偶遵守前款規(guī)定，
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并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第六條 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得虛報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)
財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，不得編制和披露虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。公司董事、
監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，
不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律
責(zé)任。公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意
見(jiàn)，明確表示是否同意定期報(bào)告的內(nèi)容。
公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確
性、完整性、及時(shí)性、公平性承擔(dān)主要責(zé)任。
公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)編制的定期報(bào)告進(jìn)行審核，以監(jiān)事會(huì)決
議的形式說(shuō)明定期報(bào)告編制和審核程序是否符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容是否
真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。董事、高級(jí)管理人員不得以任何理由拒絕對(duì)定期
報(bào)告簽署書(shū)面意見(jiàn)。
董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、
完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以
披露。
第三章 獨(dú)立董事工作職責(zé)
第七條 獨(dú)立董事應(yīng)在公司定期報(bào)告的編制和披露過(guò)程中，切實(shí)
履行獨(dú)立董事的責(zé)任和義務(wù)，勤勉盡責(zé)。
第八條 公司管理層應(yīng)在年度審計(jì)工作開(kāi)始之前，向獨(dú)立董事全
面匯報(bào)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和重大事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并安排獨(dú)立董
事進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察調(diào)研活動(dòng)。
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第九條 公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人應(yīng)在為公司提供年報(bào)審計(jì)
的注冊(cè)會(huì)計(jì)師（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師”）進(jìn)行審計(jì)前向獨(dú)立董
事書(shū)面提交年度審計(jì)工作安排及其他相關(guān)資料。
第十條 公司應(yīng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn)后，安排獨(dú)
立董事與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見(jiàn)面，溝通審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，獨(dú)立董
事應(yīng)履行上述與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見(jiàn)面溝通的職責(zé)。
第十一條 獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在年度報(bào)告中就年度內(nèi)公
司對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)方占用資金情況、對(duì)外提供財(cái)務(wù)資助、委托理財(cái)、
變更募集資金用途、會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)追溯調(diào)整、內(nèi)部控
制自我評(píng)價(jià)報(bào)告等重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。
第四章 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作職責(zé)
第十二條 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“審計(jì)委員會(huì)”）應(yīng)當(dāng)與
會(huì)計(jì)師事務(wù)所協(xié)商確定年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的時(shí)間安排，督促會(huì)計(jì)
師事務(wù)所在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。
第十三條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)前審閱公司編制
的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書(shū)面意見(jiàn)；在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)場(chǎng)后，審計(jì)委
員會(huì)應(yīng)加強(qiáng)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師的溝通，在年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審
計(jì)意見(jiàn)后再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，形成書(shū)面意見(jiàn)。
第十四條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)對(duì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行審議并表決，
形成決議后提交董事會(huì)審核；同時(shí)，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交會(huì)
計(jì)師事務(wù)所從事本年度公司審計(jì)工作的總結(jié)報(bào)告和下年度續(xù)聘或改
聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的決議。
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第十五條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司半年度及季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)
行審議并表決，形成決議后提交董事會(huì)審核。
第十六條 公司審計(jì)部在審計(jì)委員會(huì)的指導(dǎo)下，制定年度內(nèi)部控
制檢查監(jiān)督計(jì)劃，將對(duì)外投資、收購(gòu)和出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、從事衍
生品交易、提供財(cái)務(wù)資助、為他人提供擔(dān)保、募集資金使用、委托理
財(cái)?shù)戎卮笫马?xiàng)作為內(nèi)部控制檢查監(jiān)督計(jì)劃的必備事項(xiàng)。
第十七條 審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告及相
關(guān)信息，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況。
第五章 定期報(bào)告編制和披露流程
第十八條 公司董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)公司定期報(bào)告的組織編制和披露
工作。公司董事會(huì)辦公室協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部等相關(guān)部門(mén)實(shí)施具體
編制及披露工作。
第十九條 定期報(bào)告的內(nèi)容、格式及編制規(guī)則按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)及
其派出機(jī)構(gòu)和深圳證券交易所發(fā)布的當(dāng)時(shí)有效的規(guī)定執(zhí)行。
第二十條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)預(yù)約定期報(bào)告披露時(shí)間。在深圳證券
交易所定期報(bào)告預(yù)約期結(jié)束前，董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)在征求公司董事長(zhǎng)、總
經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)的意見(jiàn)后，通過(guò)深圳證券交易所網(wǎng)站預(yù)約定期報(bào)告披
露時(shí)間，并在預(yù)約之后及時(shí)通知公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員。 公
司應(yīng)當(dāng)按照深圳證券交易所安排的時(shí)間辦理定期報(bào)告披露事宜。公司
因故需變更披露時(shí)間的，應(yīng)當(dāng)提前五個(gè)交易日向深圳證券交易所提出
書(shū)面申請(qǐng)，陳述變更理由，并明確變更后的披露時(shí)間，由深圳證券交
易所視情形決定是否予以調(diào)整。經(jīng)深圳證券交易所審核同意調(diào)整定期
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報(bào)告披露時(shí)間的，董事會(huì)秘書(shū)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管
理人員。
第二十一條 在報(bào)告期結(jié)束前 3 個(gè)工作日內(nèi)，公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、董
事會(huì)秘書(shū)、獨(dú)立董事、審計(jì)委員會(huì)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所（如需審計(jì)）應(yīng)當(dāng)
根據(jù)公司預(yù)約的定期報(bào)告披露時(shí)間共同制定出財(cái)務(wù)報(bào)告編制、審計(jì)
（如有）、定期報(bào)告編制、披露等各項(xiàng)工作具體時(shí)間表。
第二十二條 董事會(huì)秘書(shū)組織相關(guān)人員按照當(dāng)時(shí)有效的證券監(jiān)管
部門(mén)、深圳證券交易所關(guān)于編制定期報(bào)告的規(guī)定，起草定期報(bào)告框架。
第二十三條 定期報(bào)告的編制部署工作如下：根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、
深圳證監(jiān)局及深圳證券交易所對(duì)定期報(bào)告編制和披露的有關(guān)要求，由
董事會(huì)秘書(shū)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人組織董事會(huì)辦公室、財(cái)務(wù)部、分公司、子公
司及其他相關(guān)部門(mén)，在每年 1 月、4 月、7 月、10 月上旬召開(kāi)定期報(bào)
告編制協(xié)調(diào)會(huì)，部署定期報(bào)告編制工作，明確各相關(guān)部門(mén)的職責(zé)、責(zé)
任人及聯(lián)絡(luò)人，下發(fā)定期報(bào)告編制框架，以及定期報(bào)告編制和披露時(shí)
間表。公司財(cái)務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)應(yīng)按要求完成具體編制工作。
第二十四條 年度報(bào)告審計(jì)各項(xiàng)工作程序如下：
1、公司管理層向獨(dú)立董事匯報(bào)公司本年度的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和重
大事項(xiàng)的進(jìn)展情況，并安排獨(dú)立董事進(jìn)行實(shí)地考察；
2、公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，匯總本年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，
編制本年度未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告；
3、公司審計(jì)部對(duì)公司編制的本年度未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行核
查并提出相關(guān)意見(jiàn)后向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告；
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4、審計(jì)委員會(huì)根據(jù)審計(jì)部核查報(bào)告和相關(guān)資料，對(duì)未經(jīng)審計(jì)的
財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審閱，并出具書(shū)面意見(jiàn)；
5、公司審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)場(chǎng)對(duì)公司及下屬子公司開(kāi)展年報(bào)審計(jì)。為確
保審計(jì)工作進(jìn)程，審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)進(jìn)度，獨(dú)立
董事與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師見(jiàn)面溝通審計(jì)過(guò)程中的問(wèn)題，獨(dú)立董事向?qū)徲?jì)
委員會(huì)提交溝通記錄，審計(jì)委員會(huì)與年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師完成審計(jì)問(wèn)題的
溝通，年審注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具初步審計(jì)意見(jiàn)；
6、審計(jì)委員會(huì)再一次審閱公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，形成書(shū)面意見(jiàn)；
7、審計(jì)委員會(huì)對(duì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告進(jìn)行表決，形成決議后提交
董事會(huì)審議。
第二十五條 定期報(bào)告初稿編制工作程序如下：
1、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)安排財(cái)務(wù)部專(zhuān)門(mén)人員在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成財(cái)務(wù)
狀況和經(jīng)營(yíng)成果匯總與分析、定期報(bào)告系統(tǒng)財(cái)務(wù)相關(guān)部分內(nèi)容的填
錄、財(cái)務(wù)報(bào)告編制等有關(guān)定期報(bào)告披露方面的各項(xiàng)工作，并對(duì)相關(guān)內(nèi)
容進(jìn)行審核，按照定期報(bào)告編報(bào)總體部署，按時(shí)將審定后的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
報(bào)表等與之相關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)提交給董事會(huì)秘書(shū)，保證所提供財(cái)務(wù)信息
的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；
2、各相關(guān)部門(mén)聯(lián)絡(luò)人應(yīng)當(dāng)按時(shí)向董事會(huì)秘書(shū)提交所負(fù)責(zé)內(nèi)容，
各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)保證所提供信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。
3、董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)對(duì)收集的信息進(jìn)行復(fù)核、匯總、整理，完成
定期報(bào)告初稿。
第二十六條 定期報(bào)告審核工作：定期報(bào)告初稿報(bào)公司高級(jí)管理
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人員審核，并提出修改意見(jiàn)。對(duì)修改內(nèi)容，公司各部門(mén)負(fù)責(zé)人必須重
新復(fù)核，并向董事會(huì)秘書(shū)提交復(fù)核結(jié)果。經(jīng)公司總經(jīng)理同意后形成定
期報(bào)告審核稿。
第二十七條 定期報(bào)告審批工作：董事會(huì)召開(kāi)前 3 日（季度報(bào)告）
或 10 日（年度報(bào)告和半年度報(bào)告），董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)將定期報(bào)告審核
稿送達(dá)公司各位董事審閱，形成定期報(bào)告上會(huì)稿。
第二十八條 公司在定期報(bào)告披露前的合理期限內(nèi)發(fā)出召開(kāi)董事
會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的通知。
第二十九條 公司召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議，董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集和主持（董
事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董
事負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議），審議定期報(bào)告。董事會(huì)審議通過(guò)定
期報(bào)告后，董事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)并形成
決議文件。
第三十條 公司召開(kāi)監(jiān)事會(huì)會(huì)議，審核定期報(bào)告，提出書(shū)面審核
意見(jiàn)。
第三十一條 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員不得以任何理由拒絕對(duì)
定期報(bào)告簽署書(shū)面意見(jiàn)（非確認(rèn)意見(jiàn)的應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由），影響定期報(bào)
告的按時(shí)披露。公司董事會(huì)不得以任何理由影響公司定期報(bào)告的按時(shí)
披露。負(fù)責(zé)公司定期報(bào)告審計(jì)工作的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，不得無(wú)故拖延審
計(jì)工作影響公司定期報(bào)告的按時(shí)披露。
第三十二條 董事會(huì)秘書(shū)組織董事會(huì)辦公室、財(cái)務(wù)部及審計(jì)部等
有關(guān)人員對(duì)定期報(bào)告披露稿及相應(yīng)決議文件（含報(bào)紙刊登稿、網(wǎng)站披
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露文件等）進(jìn)行復(fù)核、校對(duì)。
第三十三條 董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告的披露工作。董事長(zhǎng)、
財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）應(yīng)在正式的財(cái)務(wù)報(bào)告中
簽字后提交董事會(huì)辦公室，董事會(huì)辦公室在經(jīng)董事會(huì)秘書(shū)審核同意，
并取得董事長(zhǎng)的書(shū)面簽署文件后，向深圳證券交易所提交定期報(bào)告披
露申請(qǐng)和相關(guān)文件，并在審核通過(guò)后向指定媒體披露及報(bào)送證券監(jiān)管
部門(mén)。
第三十四條 公司應(yīng)于預(yù)約的日期在證券監(jiān)管部門(mén)指定披露信息
的報(bào)刊或網(wǎng)站上披露定期報(bào)告信息。
第三十五條 公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)確保公司定期報(bào)告的按時(shí)披露，因
故無(wú)法形成有關(guān)定期報(bào)告的董事會(huì)決議的，應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的方式
對(duì)外披露相關(guān)事項(xiàng)，說(shuō)明無(wú)法形成董事會(huì)決議的具體原因和存在的風(fēng)
險(xiǎn)。公司不得披露未經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)的定期報(bào)告。
第三十六條 公司可根據(jù)需要在內(nèi)部報(bào)刊（網(wǎng)站）、其他報(bào)刊（網(wǎng)
站）登載或報(bào)道定期報(bào)告的有關(guān)數(shù)據(jù)和內(nèi)容，但登載或報(bào)道的時(shí)間不
得早于公司指定的信息披露媒體和深圳證券交易所指定網(wǎng)站的披露
時(shí)間，且在不同報(bào)刊或網(wǎng)站上披露同一信息的數(shù)據(jù)和內(nèi)容應(yīng)保持一
致。
第三十七條 如在定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)提前泄露，或者因業(yè)
績(jī)傳聞導(dǎo)致公司股票及其衍生品種交易異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披
露本報(bào)告期的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（無(wú)論是否已經(jīng)審計(jì)），包括但不限于營(yíng)
業(yè)收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、利潤(rùn)總額、凈利潤(rùn)、總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、每股收益、
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每股凈資產(chǎn)、凈資產(chǎn)收益率等主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。
第三十八條 公司預(yù)計(jì)全年度、半年度、前三季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)將出
現(xiàn)下列情形之一的，財(cái)務(wù)總監(jiān)最遲須在年度結(jié)束后 25 日之內(nèi)，半年
度結(jié)束后 15 日之內(nèi)，前三季度結(jié)束后 15 日之內(nèi)書(shū)面告知董事會(huì)秘
書(shū)，以便及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。書(shū)面告知內(nèi)容應(yīng)包括但不限于本期預(yù)計(jì)
凈利潤(rùn)數(shù)、上年同期凈利潤(rùn)數(shù)及變化比例。董事會(huì)秘書(shū)還應(yīng)根據(jù)《深
圳證券交易所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，披露其他相關(guān)內(nèi)容。
1、凈利潤(rùn)為負(fù)值；
2、凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或下降 50%以上；
3、與上年同期相比實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。
第三十九條 公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)公司外部信息使用人的管理，具體
要求如下：
1、對(duì)于外部單位提出的報(bào)送年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表等無(wú)法律法規(guī)依據(jù)的
要求，公司應(yīng)拒絕報(bào)送；
2、公司依照統(tǒng)計(jì)、稅收征管等法律法規(guī)的規(guī)定向政府有關(guān)部門(mén)
或其他外部單位報(bào)送年度統(tǒng)計(jì)報(bào)表等資料的，或公司在進(jìn)行申請(qǐng)銀行
授信、貸款、融資、商務(wù)談判等事項(xiàng)時(shí)因特殊情況確實(shí)需要向?qū)Ψ教?br/>供公司的未公開(kāi)重大信息的，公司應(yīng)當(dāng)將報(bào)送的外部單位和相關(guān)人員
及其關(guān)聯(lián)人（包括父母、配偶、子女及其控制的法人或其他組織）作
為內(nèi)幕信息知情人登記在案?jìng)洳椋?br/> 3、公司應(yīng)將報(bào)送的相關(guān)信息作為內(nèi)幕信息，并提醒報(bào)送的外部
單位相關(guān)人員履行保密義務(wù)和禁止內(nèi)幕交易的義務(wù)。
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第四十條 在公司定期報(bào)告披露后，公司對(duì)證券監(jiān)管部門(mén)、深圳
證券交易所提出的問(wèn)詢和反饋意見(jiàn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以回復(fù)。
第四十一條 參與公司定期報(bào)告編制的各部門(mén)、分公司、子公司
應(yīng)當(dāng)按照公司規(guī)定的時(shí)間提交所負(fù)責(zé)內(nèi)容，對(duì)相關(guān)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)
確性、完整性進(jìn)行審核并負(fù)責(zé)。
如因公司各部門(mén)或各子公司提供材料不及時(shí)或者不準(zhǔn)確，公司應(yīng)
根據(jù)相關(guān)規(guī)定追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并納入公司對(duì)相關(guān)部門(mén)和人員
的績(jī)效考核指標(biāo)。
對(duì)于導(dǎo)致定期報(bào)告延期披露或者多次修正，或者嚴(yán)重影響公司聲
譽(yù)或股票價(jià)格的，公司應(yīng)當(dāng)從重或者加重懲處相關(guān)責(zé)任人，并納入公
司對(duì)相關(guān)部門(mén)和人員的績(jī)效考核結(jié)果。
第四十二條 因出現(xiàn)定期報(bào)告信息披露重大差錯(cuò)被證券監(jiān)管部
門(mén)、深圳證券交易所采取公開(kāi)譴責(zé)、通報(bào)批評(píng)等監(jiān)管措施或行政處罰
的，公司審計(jì)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)查實(shí)原因，采取相應(yīng)的更正措施，公司應(yīng)當(dāng)
對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。公司董事會(huì)對(duì)定期報(bào)告信息披露重大差
錯(cuò)責(zé)任認(rèn)定及處罰的決議以臨時(shí)公告的形式對(duì)外披露。
如年報(bào)信息披露出現(xiàn)重大差錯(cuò)，按照公司的《年報(bào)信息披露重大
差錯(cuò)責(zé)任追究制度》的具體規(guī)定進(jìn)行責(zé)任追究認(rèn)定。
第六章 附 則
第四十三條 本制度未盡事宜，或本制度的規(guī)定與《公司法》、《證
券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)
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則》、《深圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定有沖突的，應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范
性文件的規(guī)定執(zhí)行。
第四十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修訂和解釋。
第四十五條 本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效施行，修
改時(shí)亦同。
深圳市證通電子股份有限公司
2018 年 3 月