深圳可立克科技股份有限公司
金融衍生產(chǎn)品交易管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范深圳可立克科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）金融衍生
產(chǎn)品交易行為，防范金融衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險(xiǎn)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、
《中華人民共和國(guó)證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2014 年修訂）》、《深
圳證券交易所中小板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引（2015 年修訂）》等法律、法規(guī)、規(guī)
范性文件及《深圳可立克科技股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱“《公司章程》”）的
有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制度。
第二條 本制度所稱“金融衍生產(chǎn)品交易”是指公司在境內(nèi)外所從事的以自
身資產(chǎn)增值保值為目的金融衍生產(chǎn)品交易，包括但不限于利率掉期、基差掉期、
利率期權(quán)、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、外匯遠(yuǎn)期（含人民幣與外幣遠(yuǎn)期）、外匯掉期（含人
民幣與外幣掉期）、外匯期權(quán)（含人民幣與外匯期權(quán)）、利率上限、利率下限、貨
幣掉期、債券期權(quán)、信用違約掉期、結(jié)構(gòu)性存款等交易以及由前述品種結(jié)合而產(chǎn)
生的交易。
第三條 本制度適用于公司及公司的全資子公司、控股子公司（以下簡(jiǎn)稱“子
公司”）的金融衍生產(chǎn)品交易行為。
第二章 金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的操作原則
第四條 公司金融衍生產(chǎn)品交易行為除遵守國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范行為
文件的規(guī)定外，還應(yīng)遵守本制度的相關(guān)規(guī)定。
第五條 公司不進(jìn)行單純以盈利為目的的金融衍生產(chǎn)品交易，所有金融衍生
產(chǎn)品交易行為均以正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為依托，應(yīng)以套期保值、
規(guī)避和防范匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)為目的。
第六條 公司必須以其自身的名義或各子公司名義設(shè)立金融衍生產(chǎn)品交易賬
戶，不得使用他人賬戶進(jìn)行金融衍生產(chǎn)品交易。
第七條 公司須具有與金融衍生產(chǎn)品交易相匹配的自有資金，不得使用募集
資金直接或間接進(jìn)行金融衍生產(chǎn)品交易，公司應(yīng)嚴(yán)格按照董事會(huì)或股東大會(huì)審議
批準(zhǔn)的金融衍生產(chǎn)品交易額度控制資金規(guī)模，不得影響公司正常經(jīng)營(yíng)。
第三章 金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的審批權(quán)限
第八條 公司董事會(huì)或股東大會(huì)為金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的審批機(jī)構(gòu)，但公
司所有金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)均需提交董事會(huì)審議。
（一）公司董事會(huì)應(yīng)在交易金額低于最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的 50%的權(quán)限內(nèi)，
每年度審議批準(zhǔn)公司金融衍生產(chǎn)品交易總額度。公司或各子公司可以在經(jīng)董事會(huì)
審批的交易總額度內(nèi)循環(huán)進(jìn)行操作。年度累計(jì)金額超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資
產(chǎn) 50%（含 50%）的金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)或協(xié)議，須經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)后提交公
司股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后實(shí)施。
（二）對(duì)超出董事會(huì)權(quán)限范圍的金融衍生產(chǎn)品交易，經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)、
獨(dú)立董事發(fā)表專項(xiàng)意見，并提交股東大會(huì)審議通過(guò)后，方可執(zhí)行。
第四章 業(yè)務(wù)管理及操作流程
第九條 公司開展金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的相關(guān)責(zé)任部門或人員：
（一）財(cái)務(wù)部：是金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門，負(fù)責(zé)金融衍生產(chǎn)品交易
業(yè)務(wù)的可行性與必要性分析、計(jì)劃制訂、資金籌集、業(yè)務(wù)操作及日常聯(lián)系與管理。
財(cái)務(wù)總監(jiān)為責(zé)任人。
（二）審計(jì)部：負(fù)責(zé)審查和監(jiān)督金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的實(shí)際運(yùn)作情況，包
括資金使用情況、盈虧情況、會(huì)計(jì)核算情況、內(nèi)部操作執(zhí)行情況等。審計(jì)部負(fù)責(zé)
人為責(zé)任人。
（三）證券部：根據(jù)證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)審查金融衍生產(chǎn)品
交易業(yè)務(wù)決策程序的合法合規(guī)性并及時(shí)進(jìn)行信息披露。董事會(huì)秘書為責(zé)任人。
第十條 公司金融衍生產(chǎn)品交易的內(nèi)部操作流程：
（一）財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)金融衍生產(chǎn)品交易的具體操作，應(yīng)關(guān)注衍生產(chǎn)品公開市場(chǎng)
價(jià)格或公允價(jià)值的變化，及時(shí)評(píng)估擬開展的金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)敞口變
化情況，并及時(shí)向董事長(zhǎng)報(bào)告。內(nèi)容應(yīng)包括衍生產(chǎn)品情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果等。
（二）董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)審議金融衍生產(chǎn)品交易計(jì)劃，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)情況決定
是否向董事會(huì)報(bào)告。
（三）財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)過(guò)本制度規(guī)定的相關(guān)程序?qū)徟ㄟ^(guò)的交易方案對(duì)各金融
機(jī)構(gòu)進(jìn)行嚴(yán)格的詢價(jià)和比價(jià)后，選定交易的金融機(jī)構(gòu)，并擬定交易安排（含交易
金額、成交價(jià)格、交割期限等內(nèi)容），按照本制度的審批權(quán)限經(jīng)批準(zhǔn)后，與已選
定的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易確認(rèn)。
（四）金融機(jī)構(gòu)根據(jù)公司提交的金融衍生產(chǎn)品交易申請(qǐng)書，確定交易價(jià)格，
經(jīng)公司確認(rèn)后，雙方簽署相關(guān)合約。
（五）財(cái)務(wù)部應(yīng)要求合作金融機(jī)構(gòu)定期向公司提交交易清單，并在每筆人民
幣交割到期前及時(shí)通知和提示交割事宜。
（六）公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)跟蹤交易變動(dòng)狀態(tài)，妥善安排交割資金，保證按
期交割；特殊情況若需通過(guò)掉期交易提前交割、展期或采取其它交易對(duì)手可接受
的方式等，應(yīng)按金融衍生產(chǎn)品交易的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。
（七）財(cái)務(wù)部應(yīng)將金融衍生產(chǎn)品交易的審批情況和執(zhí)行情況及時(shí)向董事會(huì)秘
書通報(bào)，董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)審核金融衍生產(chǎn)品交易的決策程序的合法合規(guī)性并根據(jù)
證監(jiān)會(huì)、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關(guān)要求實(shí)施必要的信息披露。
（八）公司審計(jì)部應(yīng)每季度或不定期地對(duì)金融衍生產(chǎn)品交易的實(shí)際操作情況、
資金使用情況和盈虧情況進(jìn)行核查，稽核交易是否根據(jù)相關(guān)內(nèi)部控制制度執(zhí)行，
并將核查結(jié)果向公司董事長(zhǎng)匯報(bào)。
第十一條 上市公司應(yīng)在定期報(bào)告中對(duì)已經(jīng)開展的金融衍生產(chǎn)品交易相關(guān)信
息予以披露。
第五章 后續(xù)管理及信息隔離
第十二條 對(duì)于不屬于交易所場(chǎng)內(nèi)集中交收清算的金融衍生產(chǎn)品交易，財(cái)務(wù)
部應(yīng)密切關(guān)注交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)情況，定期對(duì)交易對(duì)手的信用狀況、履約
能力進(jìn)行跟蹤評(píng)估。
第十三條 公司應(yīng)根據(jù)已投資金融衍生產(chǎn)品的特點(diǎn)，針對(duì)各類金融衍生產(chǎn)品
或不同交易對(duì)手設(shè)定適當(dāng)?shù)闹箵p限額，明確止損處理業(yè)務(wù)流程，并嚴(yán)格執(zhí)行止損
規(guī)定。
第十四條 參與公司金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的所有人員須遵守公司的保密制
度，未經(jīng)允許不得泄露公司的金融衍生產(chǎn)品交易方案、交易情況、結(jié)算情況、資
金狀況等與金融衍生產(chǎn)品交易有關(guān)的信息。
第十五條 公司金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)相互獨(dú)立，相關(guān)人員相互獨(dú)
立，并由公司審計(jì)部負(fù)責(zé)監(jiān)督。
第六章 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施
第十六條 在金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)簽署
的金融衍生產(chǎn)品合約中約定的標(biāo)的資產(chǎn)金額及交割期間，及時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)
算。
第十七條 當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格發(fā)生劇烈波動(dòng)時(shí)，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)進(jìn)行分析，并將
有關(guān)信息及時(shí)上報(bào)。
第十八條 當(dāng)公司金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或可能出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)
務(wù)部應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理提交分析報(bào)告和解決方案，并同時(shí)向公司董事會(huì)秘書報(bào)告。
董事會(huì)秘書根據(jù)有關(guān)規(guī)定報(bào)告公司董事會(huì)。公司應(yīng)按照公司章程規(guī)定召開董事會(huì)
審議分析報(bào)告和解決方案。已出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到中國(guó)證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)
規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，公司按有關(guān)規(guī)定應(yīng)及時(shí)公告。
第十九條 公司審計(jì)部對(duì)前述內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。
第七章 附 則
第二十條 本制度未盡事宜，按照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)
定執(zhí)行。
第二十一條 本制度中凡未加特別說(shuō)明的，“以上”、“以下”均包含本數(shù)。
第二十二條 本制度適用于公司及公司分支機(jī)構(gòu)。
第二十三條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂。
第二十五條 本制度自公司董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效并施行。
深圳可立克科技股份有限公司
二〇一八年三月