廣州證券股份有限公司關(guān)于東旭光電科技股份有限公司
2017年定期現(xiàn)場檢查報告
保薦機(jī)構(gòu)名稱： 廣州證券股份有限公司 被保薦公司簡稱：東旭光電
保薦代表人姓名： 石建華 聯(lián)系電話：020-88836999
保薦代表人姓名： 武健 聯(lián)系電話：020-88836999
現(xiàn)場檢查人員姓名：石建華、胡雁
現(xiàn)場檢查對應(yīng)期間：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
現(xiàn)場檢查時間：2017 年 12 月 7 日至 2018 年 3 月 5 日
一、現(xiàn)場檢查事項(xiàng) 現(xiàn)場檢查意見
（一）公司治理 是 否 不適用
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看公司制定修改的三會議事規(guī)則、公
司章程等制度，獲取公司聲明。
1.公司章程和公司治理制度是否完備、合規(guī) √
2.公司章程和三會規(guī)則是否得到有效執(zhí)行 √
3.三會會議記錄是否完整，時間、地點(diǎn)、出席人員及會議內(nèi)容等要
√
件是否齊備，會議資料是否保存完整
4.三會會議決議是否由出席會議的相關(guān)人員簽名確認(rèn) √
5.公司董監(jiān)高是否按照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文
√
件和本所相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則履行職責(zé)
6.公司董監(jiān)高如發(fā)生重大變化，是否履行了相應(yīng)程序和信息披露義
√
務(wù)
7.公司控股股東或者實(shí)際控制人如發(fā)生變化，是否履行了相應(yīng)程序
√
和信息披露義務(wù)
8.公司人員、資產(chǎn)、財務(wù)、機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)等方面是否獨(dú)立 √
9.公司與控股股東及實(shí)際控制人是否不存在同業(yè)競爭 √
（二）內(nèi)部控制
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看內(nèi)審部分的工作報告，查看內(nèi)部審
計(jì)制度。
1.是否按照相關(guān)規(guī)定建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門 √
2.是否在股票上市后 6 個月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部
√
門
3.內(nèi)部審計(jì)部門和審計(jì)委員會的人員構(gòu)成是否合規(guī) √
4.審計(jì)委員會是否至少每季度召開一次會議，審議內(nèi)部審計(jì)部門提
√
交的工作計(jì)劃和報告等
5.審計(jì)委員會是否至少每季度向董事會報告一次內(nèi)部審計(jì)工作進(jìn)
√
度、質(zhì)量及發(fā)現(xiàn)的重大問題等
6.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每季度向?qū)徲?jì)委員會報告一次內(nèi)部審計(jì)工 √
作計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題等
7.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每季度對募集資金的存放與使用情況進(jìn)行
√
一次審計(jì)
8.內(nèi)部審計(jì)部門是否在每個會計(jì)年度結(jié)束前二個月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會
√
提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃
9.內(nèi)部審計(jì)部門是否在每個會計(jì)年度結(jié)束后二個月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會
√
提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報告
10.內(nèi)部審計(jì)部門是否至少每年向?qū)徲?jì)委員會提交一次內(nèi)部控制評
√
價報告
11.從事風(fēng)險投資、委托理財、套期保值業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否建立了完備、
√
合規(guī)的內(nèi)控制度
（三）信息披露
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看公司信息披露公告內(nèi)容和公司投資
者管理制度，察看上市公司的主要生產(chǎn)、經(jīng)營、管理場所。
1.公司已披露的公告與實(shí)際情況是否一致 √
2.公司已披露的內(nèi)容是否完整 √
3.公司已披露事項(xiàng)是否未發(fā)生重大變化或者取得重要進(jìn)展 √
4.是否不存在應(yīng)予披露而未披露的重大事項(xiàng) √
5.重大信息的傳遞、披露流程、保密情況等是否符合公司信息披露
√
管理制度的相關(guān)規(guī)定
6.投資者關(guān)系活動記錄表是否及時在本所互動易網(wǎng)站刊載 √
（四）保護(hù)公司利益不受侵害長效機(jī)制的建立和執(zhí)行情況
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看公司公告并獲取公司聲明。
1.是否建立了防止控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人直接或者間接
√
占用上市公司資金或者其他資源的制度
2.控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人是否不存在直接或者間接占用
√
上市公司資金或者其他資源的情形
3.關(guān)聯(lián)交易的審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) √
4.關(guān)聯(lián)交易價格是否公允 √
5.是否不存在關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化的情形 √
6.對外擔(dān)保審議程序是否合規(guī)且履行了相應(yīng)的信息披露義務(wù) √
7.被擔(dān)保方是否不存在財務(wù)狀況惡化、到期不清償被擔(dān)保債務(wù)等情
√
形
8.被擔(dān)保債務(wù)到期后如繼續(xù)提供擔(dān)保，是否重新履行了相應(yīng)的審批
√
程序和披露義務(wù)
（五）募集資金使用
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看三方監(jiān)管協(xié)議，查看募集資金賬戶
銀行每月出具的資金使用對賬單，實(shí)地走訪募集資金使用項(xiàng)目現(xiàn)場。
1.是否在募集資金到位后一個月內(nèi)簽訂三方監(jiān)管協(xié)議 √
2.募集資金三方監(jiān)管協(xié)議是否有效執(zhí)行 √
3.募集資金是否不存在第三方占用、委托理財?shù)惹樾? √
4.是否不存在未履行審議程序擅自變更募集資金用途、暫時補(bǔ)充流
√
動資金、置換預(yù)先投入、改變實(shí)施地點(diǎn)等情形
5.使用閑置募集資金暫時補(bǔ)充流動資金、將募集資金投向變更為永
久性補(bǔ)充流動資金或者使用超募資金補(bǔ)充流動資金或者償還銀行貸 √
款的，公司是否未在承諾期間進(jìn)行風(fēng)險投資
6.募集資金使用與已披露情況是否一致，項(xiàng)目進(jìn)度、投資效益是否
√
與招股說明書等相符
7.募集資金項(xiàng)目實(shí)施過程中是否不存在重大風(fēng)險 √
（六）業(yè)績情況
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看公司的財務(wù)報表，與公司相關(guān)人員
訪談，獲取公司解釋說明。
1.業(yè)績是否存在大幅波動的情況 √
①
2.業(yè)績大幅波動是否存在合理解釋 √
3.與同行業(yè)可比公司比較，公司業(yè)績是否不存在明顯異常 √
注①：2017 年 1-9 月，公司的營業(yè)收入為 7,868,645,823.58 元，較上年同期增長 84.64%。
2017 年 1-9 月公司營業(yè)收入較上年同期大幅增長主要系：本期公司高端裝備及技術(shù)服務(wù)、光
電顯示業(yè)務(wù)銷售收入增加所致。
（七）公司及股東承諾履行情況
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：查看公司即股東的承諾，確認(rèn)承諾履行
的實(shí)際情況。
1.公司是否完全履行了相關(guān)承諾 √
2.公司股東是否完全履行了相關(guān)承諾 √
（八）其他重要事項(xiàng)
現(xiàn)場檢查手段（包括但不限于本指引第 33 條所列）：察看上市公司的主要生產(chǎn)、經(jīng)營、管理
場所；抽取、查看公司重大合同并核對資金憑證。
1.是否完全執(zhí)行了現(xiàn)金分紅制度，并如實(shí)披露 √
2.對外提供財務(wù)資助是否合法合規(guī)，并如實(shí)披露 √
3.大額資金往來是否具有真實(shí)的交易背景及合理原因 √
4.重大投資或者重大合同履行過程中是否不存在重大變化或者風(fēng)險 √
5.公司生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境是否不存在重大變化或者風(fēng)險 √
6.前期監(jiān)管機(jī)構(gòu)和保薦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)公司存在的問題是否已按相關(guān)要求
√
予以整改
二、現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題及說明
公司部分前次募集資金投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度較預(yù)期有所延緩，主要是由于公司管理層綜合考慮市
場環(huán)境和生產(chǎn)經(jīng)營條件變化情況以及項(xiàng)目實(shí)際建設(shè)實(shí)施情況等因素，適當(dāng)延緩了募集資金投資
項(xiàng)目的投資進(jìn)度。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《廣州證券股份有限公司關(guān)于東旭光電科技股份有限公司
2017 年定期現(xiàn)場檢查報告》之簽字蓋章頁）
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石建華 武 健
廣州證券股份有限公司
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