關(guān)于廈門(mén)乾照光電股份有限公司
2017 年度募集資金存放與使用情況
鑒證報(bào)告
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目 錄
關(guān)于廈門(mén)乾照光電股份有限公司 2017 年度募集資金
存放與實(shí)際使用情況鑒證報(bào)告
廈門(mén)乾照光電股份有限公司 2017 年度募集資金
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存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國(guó)北京 朝陽(yáng)區(qū)建國(guó)門(mén)外大街 22 號(hào)
賽特廣場(chǎng) 5 層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關(guān)于廈門(mén)乾照光電股份有限公司
2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況
鑒證報(bào)告
致同專字（2018）第 350ZA0079 號(hào)
廈門(mén)乾照光電股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的廈門(mén)乾照光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“乾照光電公司”）
《2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)
板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號(hào)—超募資金使用》
的要求編制《2017 年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，保證其內(nèi)容真實(shí)、
準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏是乾照光電公司董事會(huì)的責(zé)任，
我們的責(zé)任是在實(shí)施審核工作的基礎(chǔ)上對(duì)乾照光電公司董事會(huì)編制的《2017 年度募集
資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》發(fā)表意見(jiàn)。
我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)?br/>閱以外的鑒證業(yè)務(wù)》的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施審核工作，以合理確信上述《2017 年度募集資
金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》不存在重大錯(cuò)報(bào)。在審核工作中，我們結(jié)合乾照
光電公司實(shí)際情況，實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審核程序。我們相信，
我們的審核工作為發(fā)表鑒證意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。
經(jīng)審核，我們認(rèn)為，乾照光電公司董事會(huì)編制的《2017 年度募集資金存放與實(shí)際
使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合 《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)
業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號(hào)—超募資金使用》有關(guān)規(guī)定及相關(guān)格式指引的規(guī)定，
與實(shí)際存放及使用情況相符。
本鑒證報(bào)告僅供乾照光電公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
中國(guó)北京 二Ｏ一八年二月二十六日
廈門(mén)乾照光電股份有限公司
2017年度募集資金存放與實(shí)際使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)
備忘錄第 1 號(hào)—超募資金使用》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本公司 2017 年度募集資金存放與使
用情況說(shuō)明如下：
一、募集資金基本情況
（一）實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
根據(jù)本公司 2014 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)決議及 2015 年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決
議，并經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)“證監(jiān)許可[2015]1783 號(hào)”文《關(guān)于核準(zhǔn)廈門(mén)乾
照光電股份有限公司非公開(kāi)發(fā)行股票的批復(fù)》核準(zhǔn)，本公司非公開(kāi)發(fā)行不超過(guò) 121,
488,200 股新股。根據(jù)發(fā)行方案及詢價(jià)結(jié)果，最終確定本次非公開(kāi)發(fā)行的股票數(shù)量
為 114,553,311 股，每股面值 1 元，發(fā)行價(jià)格為 6.94 元/股。截至 2015 年 10 月 30
日止，本公司已收到股東認(rèn)繳股款人民幣 77,115 萬(wàn)元（已扣除發(fā)行費(fèi)人民幣 2,385
萬(wàn)元），經(jīng)本公司扣除自行支付的中介機(jī)構(gòu)費(fèi)和其他發(fā)行相關(guān)費(fèi)用 380 萬(wàn)元后，實(shí)
際募集資金凈額為 76,735 萬(wàn)元。
募集資金凈額已經(jīng)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）以“致同驗(yàn)字（2015）第
350ZA0103 號(hào)”《驗(yàn)資報(bào)告》驗(yàn)證。
（二）以前年度已使用金額、本年度使用金額及當(dāng)前余額。
（1）以前年度已使用金額
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司募集資金累計(jì)投入募投項(xiàng)目 74,763.81 萬(wàn)元，
尚未使用的金額為 2,203.54 萬(wàn)元（其中募集資金 1,971.19 萬(wàn)元，專戶存儲(chǔ)累計(jì)利息
扣除手續(xù)費(fèi) 232.35 萬(wàn)元）。
（2）本年度使用金額及當(dāng)前余額
2017 年度，本公司募集資金使用情況為：
以募集資金直接投入募投項(xiàng)目 1,971.19 萬(wàn)元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司
募集資金累計(jì)直接投入募投項(xiàng)目 76,735.00 萬(wàn)元。
綜上，截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金累計(jì)投入 76,735.00 萬(wàn)元，尚未使用
的金額為 0 萬(wàn)元。
二、募集資金的管理情況
（一）募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《深圳證券交易
所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等文件的規(guī)定，結(jié)合本
公司實(shí)際情況，制定了《廈門(mén)乾照光電股份有限公司募集資金使用管理辦法》以下簡(jiǎn)
稱“募集資金管理辦法”），并于 2009 年 12 月 14 日經(jīng)公司第一屆董事會(huì)第六次會(huì)
議審議通過(guò)，并經(jīng) 2010 年 1 月 9 日第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。2012 年 7 月，本
公司修訂了募集資金管理辦法，并經(jīng) 2012 年第一次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)。
根據(jù)募集資金管理辦法并結(jié)合經(jīng)營(yíng)需要，本公司從 2010 年 8 月起對(duì)募集資金實(shí)
行專戶存儲(chǔ)，在銀行設(shè)立募集資金使用專戶，并與開(kāi)戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂了《募集
資金三方監(jiān)管協(xié)議》，對(duì)募集資金的使用實(shí)施嚴(yán)格審批，以保證?？顚Ｓ谩?br/> （二）募集資金專戶存儲(chǔ)情況
截至 2017 年 12 月 31 日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣萬(wàn)元）如下：
開(kāi)戶銀行 銀行賬號(hào) 賬戶類別 存儲(chǔ)余額
交通銀行股份有限公司廈 3520006720181500931
募集資金專戶 0.00
門(mén)分行
中國(guó)光大銀行廈門(mén)分行營(yíng)
37510188000737663 募集資金專戶 0.00
業(yè)部
合 計(jì) 0.00
截至 2017 年 6 月 15 日，本公司已將交通銀行股份有限公司廈門(mén)分行的專戶（賬
號(hào)：352000672018150093136）余額 35.55 元；中國(guó)光大銀行廈門(mén)分行營(yíng)業(yè)部的專戶
（賬號(hào)：37510188000737663）余額 1,256.48 元，合計(jì) 1,292.03 元全部轉(zhuǎn)入本公司自
有資金賬戶，用于本公司永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。至此，上述募集資金專項(xiàng)賬戶內(nèi)資金余
額均為 0.00 元。至此，上述募集資金專項(xiàng)賬戶內(nèi)資金余額均為 0.00 元，并且已全部
銷戶。
三、本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年度募集資金實(shí)際使用情況詳見(jiàn)附件 1：2017 年度募集資金使用情況對(duì)照表。
四、變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
公司募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目未發(fā)生變更。
五、前次募集資金投資項(xiàng)目已對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況
2015 年 11 月 26 日，本公司第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集
資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金的議案》，同意公司使用部分募集資金置換已預(yù)
先投入的自籌資金。截至 2015 年 10 月 31 日，公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投
資項(xiàng)目的實(shí)際投資額為人民幣 555,724,390.99 元，置換募集資金投資項(xiàng)目金額人民
幣 555,724,390.99 元。致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）就本次募集資金投資項(xiàng)
目的預(yù)先投入情況進(jìn)行了核驗(yàn)，并于 2015 年 11 月 26 日出具了《關(guān)于廈門(mén)乾照光電
股份有限公司以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況的鑒證報(bào)告》（致同專字
（2015）第 350ZA0259 號(hào)）。2015 年 11 月 26 日，中信建投證券股份有限公司發(fā)表了
《關(guān)于公司以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的核查意見(jiàn)》，同意
本公司以募集資金置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目自籌資金的事項(xiàng)。
2017 年度，本公司不存在募集資金投資項(xiàng)目已對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。
六、募集資金使用及披露中存在的問(wèn)題
2017 年度，本公司已按《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)
業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號(hào)—超募資金使用》和本公司募集資金管理辦法的相關(guān)
規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金的存放與使用情況。
七、超募資金使用情況
公司無(wú)超募資金情況。
附件：
1、2017 年度募集資金使用情況對(duì)照表
2、2017 年度變更募集資金投資項(xiàng)目情況表
廈門(mén)乾照光電股份有限公司董事會(huì)
2018 年 2 月 26 日
附表 1：
2017 年度募集資金使用情況對(duì)照表
編制單位：廈門(mén)乾照光電股份有限公司 單位：萬(wàn)元
募集資金總額 76,735.00
本年度投入募集資金總額 1,971.19
報(bào)告期內(nèi)變更用途的募集資金總額
累計(jì)變更用途的募集資金總額
已累計(jì)投入募集資金總額 76,735.00
累計(jì)變更用途的募集資金總額比例
截至期末累計(jì)
截至期末 項(xiàng)目可行
是否已變 募集資金 截至期末 截至期末 投入金額與承 項(xiàng)目達(dá)到預(yù) 是否達(dá)
調(diào)整后投 本年度投入金 投入進(jìn)度 本年度實(shí) 性是否發(fā)
承諾投資項(xiàng)目 更項(xiàng)目(含 承諾投資 承諾投入 累計(jì)投入 諾投入金額的 定可使用狀 到預(yù)計(jì)
資總額 額 (%) 現(xiàn)的效益 生重大變
部分變更) 總額 金額(1) 金額(2) 差額 態(tài)日期 效益
(4)＝(2)/(1) 化
(3)＝(2)-(1)
LED 藍(lán)綠光外
延芯片產(chǎn)業(yè)化 2015 年 12
否 76,735.00 76,735.00 76,735.00 1,971.19 76,735.00 0.00 100.00 13,830.14 是 否
建設(shè)項(xiàng)目(廈 月
門(mén))
合計(jì) — 76,735.00 76,735.00 76,735.00 1,971.19 76,735.00 0.00 — — 13,830.14 — —
募投項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在差異的原因 暫無(wú)
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明 暫無(wú)
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 暫無(wú)
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 暫無(wú)
2015 年 11 月 26 日，本公司第三屆董事會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 自籌資金的議案》，同意公司使用募集資金人民幣 555,724,390.99 元置換已預(yù)先投入募投項(xiàng)目的自籌資金，
本公司獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)中信建投也均發(fā)表了同意置換的意見(jiàn)。
自有資金置換募集資金情況 暫無(wú)
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 暫無(wú)
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 暫無(wú)
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 暫無(wú)
募集資金其他使用情況 暫無(wú)
附表 2：
2017 年度變更募集資金投資項(xiàng)目情況表
編制單位：廈門(mén)乾照光電股份有限公司 單位：萬(wàn)元
變更后項(xiàng)
截至期末計(jì)劃 本年度實(shí) 實(shí)際累計(jì) 投資進(jìn) 項(xiàng)目達(dá)到預(yù) 變更后的項(xiàng)目
目擬投入 本年度實(shí) 是否達(dá)到
變更后的項(xiàng)目 對(duì)應(yīng)的原項(xiàng)目 累計(jì)投資金額 際投入金 投入金額 度(%) 定可使用狀 可行性是否發(fā)
募集資金 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
(1) 額 (2) (3)=(2)/(1) 態(tài)日期 生重大變化
總額
無(wú)
合計(jì) — — — — —
變更原因、決策程序及信息披露情況說(shuō)明 暫無(wú)
未達(dá)到計(jì)劃進(jìn)度的情況和原因 暫無(wú)
變更后的項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說(shuō)明 暫無(wú)