廈門(mén)乾照光電股份有限公司
未來(lái)三年股東分紅回報(bào)規(guī)劃（2018-2020 年）
為進(jìn)一步完善和健全廈門(mén)乾照光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司）的利潤(rùn)
分配政策，建立科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機(jī)制，積極回報(bào)股東，引導(dǎo)
投資者樹(shù)立長(zhǎng)期投資和理性投資理念，公司董事會(huì)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步
落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《上市公司監(jiān)管指引3號(hào)——上市公司
現(xiàn)金分紅》的要求，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定公司未來(lái)三年股東分紅回報(bào)規(guī)劃
（2018-2020年度），具體內(nèi)容如下：
一、股東分紅回報(bào)規(guī)劃制定考慮因素
公司著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)和可持續(xù)發(fā)展，在綜合分析企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、社會(huì)資金成本、
外部融資環(huán)境等因素的基礎(chǔ)上，充分考慮公司目前及未來(lái)盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀
況、發(fā)展所處階段、項(xiàng)目投資資金需求、銀行信貸等情況，平衡股東的短期利益
和長(zhǎng)期利益，對(duì)利潤(rùn)分配作出制度性安排，從而建立對(duì)投資者持續(xù)、穩(wěn)定、科學(xué)
的分紅回報(bào)機(jī)制，以保證公司利潤(rùn)分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。
二、股東分紅回報(bào)規(guī)劃制定原則
公司實(shí)行同股同利的股利分配政策，股東依照其所持有的股份份額獲得股利
和其他形式的利益分配。公司實(shí)行持續(xù)、穩(wěn)定的利潤(rùn)分配政策，重視對(duì)投資者的
合理投資回報(bào)并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展，結(jié)合公司的盈利情況和未來(lái)發(fā)展戰(zhàn)略，
建立對(duì)投資者持續(xù)、穩(wěn)定的回報(bào)機(jī)制。公司制定利潤(rùn)分配規(guī)劃應(yīng)依據(jù)有效的《公
司章程》。公司利潤(rùn)分配不得超過(guò)累計(jì)可供分配利潤(rùn)的范圍，不得損害公司持續(xù)
經(jīng)營(yíng)能力。若存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司在實(shí)施現(xiàn)金分紅時(shí)扣減該
股東所獲分配的現(xiàn)金紅利，以?xún)斶€其占用的公司資金。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和股
東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配政策的決策和論證過(guò)程中應(yīng)當(dāng)充分考慮獨(dú)立董事、監(jiān)事和股東
（特別是公眾投資者）的意見(jiàn)。
三、未來(lái)三年股東分紅回報(bào)規(guī)劃（2018-2020 年）
（一）利潤(rùn)分配形式
公司可以采取現(xiàn)金、股票或者現(xiàn)金股票相結(jié)合等法律允許的其他方式分配股
利，并優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的利潤(rùn)分配方式。
（二）現(xiàn)金分紅條件
除特殊情況外，公司實(shí)施現(xiàn)金分紅應(yīng)同時(shí)滿足下列條件：
1、公司當(dāng)年盈利且累計(jì)未分配利潤(rùn)為正值；
2、審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司的該年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。
3、特殊情況指：公司有重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出等事項(xiàng)發(fā)生（募集資
金項(xiàng)目除外），可以不進(jìn)行現(xiàn)金分紅。重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出是指以下情
形之一：(1) 公司未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或者購(gòu)買(mǎi)設(shè)備累計(jì)支出
達(dá)到或者超過(guò)公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%，且超過(guò)5,000萬(wàn)元；(2) 公司未
來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或者購(gòu)買(mǎi)設(shè)備累計(jì)支出達(dá)到或者超過(guò)公司最
近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%。
（三）現(xiàn)金分紅比例
如無(wú)重大投資計(jì)劃或重大現(xiàn)金支出發(fā)生，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤(rùn)應(yīng)
不低于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn)的10%。
公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段、自身經(jīng)營(yíng)模式、盈利水
平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照公司章程規(guī)定的
程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：
1、 公司發(fā)展階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)
金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；
2、 公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)
金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；
3、 公司發(fā)展階段屬成長(zhǎng)期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤(rùn)分配時(shí)，現(xiàn)
金分紅在本次利潤(rùn)分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%；
公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項(xiàng)規(guī)定處理。
（四）股票股利分配的條件
在首先滿足現(xiàn)金分紅后，如公司經(jīng)營(yíng)情況良好，并且董事會(huì)認(rèn)為公司股票價(jià)
格與公司股本規(guī)模不匹配、發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體利益，董事會(huì)
可提出股票股利分配預(yù)案。采用股票方式進(jìn)行利潤(rùn)分配的，應(yīng)當(dāng)以股東合理現(xiàn)金
分紅回報(bào)和維持適當(dāng)股本規(guī)模為前提，并綜合考慮公司成長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)的攤
薄等真實(shí)合理因素。
（五）利潤(rùn)分配時(shí)間間隔
在滿足上述第（二）款條件下，公司每年度至少現(xiàn)金分紅一次。在有條件的
情況下，公司董事會(huì)可以根據(jù)公司的資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。
四、股東分紅回報(bào)規(guī)劃的決策機(jī)制
1、公司至少每三年對(duì)已實(shí)施的《股東分紅回報(bào)規(guī)劃》的執(zhí)行情況進(jìn)行一次
評(píng)估。根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)以及公司經(jīng)營(yíng)狀況、股東（特別是中、小投資者）、獨(dú)
立董事的意見(jiàn)，必要時(shí)對(duì)公司實(shí)施中的利潤(rùn)分配政策作出相應(yīng)的修改，并調(diào)整制
定新的《股東分紅回報(bào)規(guī)劃》。《股東分紅回報(bào)規(guī)劃》調(diào)整后，需提交股東大會(huì)審
議表決。
2、公司董事會(huì)應(yīng)根據(jù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，充分考慮公司盈利規(guī)模、現(xiàn)金流量狀
況、發(fā)展資金需求、融資成本、外部融資環(huán)境等因素科學(xué)地制定年度利潤(rùn)分配預(yù)
案或中期利潤(rùn)分配預(yù)案，經(jīng)公司股東大會(huì)表決通過(guò)后實(shí)施。
3、公司股東大會(huì)依據(jù)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定對(duì)利潤(rùn)分配方案進(jìn)行
審議和表決，除現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議外，公司為股東審議利潤(rùn)分配方案提供網(wǎng)絡(luò)投票方式。
股東大會(huì)審議利潤(rùn)分配方案時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與獨(dú)立董事、中小股
東進(jìn)行溝通和交流，充分聽(tīng)取中小股東的意見(jiàn)和訴求，及時(shí)答復(fù)中小股東關(guān)心的
問(wèn)題。
五、其它
本規(guī)劃未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定執(zhí)行。
本規(guī)劃由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)制定，自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。
廈門(mén)乾照光電股份有限公司董事會(huì)
2018 年 2 月 26 日