國信證券股份有限公司
關于深圳市長方集團股份有限公司
2017 年度內部控制自我評價報告的核查意見
根據《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工
作指引》）等有關法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，國信證券股份有限公司（簡稱
“國信證券”或“保薦人”）作為深圳市長方集團股份有限公司（簡稱“長方集
團”或“公司”）創(chuàng)業(yè)板非公開發(fā)行股票的保薦人，就《深圳市長方集團股份有
限公司 2017 年內部控制自我評價報告》（以下簡稱“評價報告”）出具核查意見
如下：
一、保薦人進行的核查工作
國信證券保薦代表人通過與公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、內部審計、注
冊會計師等人員交談，查閱了董事會、總經理辦公會等會議記錄、內部審計報告、
年度內部控制自我評價報告、監(jiān)事會報告，以及各項業(yè)務和管理規(guī)章制度，從公
司內部控制環(huán)境、內部控制制度的建設、內部控制的實施情況等方面對其內部控
制制度的完整性、合理性及有效性進行了核查。
二、公司內部控制環(huán)境
公司建立了由股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層組成的“三會一層”
的公司治理結構，分別行使權利機構、決策機構、監(jiān)督機構和執(zhí)行機構的職責，
各機構在日常的運行中權責明確、相互協(xié)調、相互制衡，確保了公司的規(guī)范運作
和科學決策，保證了股東大會決議和董事會決議的順利執(zhí)行。董事會設立了戰(zhàn)略
委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會，以專門機構加強內部控
制環(huán)境建設。公司設立了內部審計機構，隸屬于董事會審計委員會領導，負責執(zhí)
行公司內部控制的監(jiān)督和檢查，依照國家法律法規(guī)政策以及相關規(guī)定，獨立行使
審計監(jiān)督職權。
自上市以來，公司已按《公司法》、《證券法》、《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》以
及深圳證券交易所有關創(chuàng)業(yè)板上市公司的有關規(guī)定，制定了一系列的內部控制制
度，并及時補充、修改和完善，為內控制度的執(zhí)行奠定了基礎。
三、公司內部控制制度的建設情況
2017 年度，公司進一步完善和健全了公司內部控制制度體系。目前公司主
要規(guī)章制度包括：《公司章程》、《股東大會議事規(guī)則》、《董事議事規(guī)則》、《獨立
董事工作細則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《關聯(lián)交易決策制度》、《重大投資、重大生
產經營及財務決策程序與規(guī)則》、《對外擔保制度》、《內部控制制度》、《募集資金
管理制度》、《會計師事務所選聘制度》、《會計政策、會計估計變更及會計差錯管
理制度》、《總經理工作細則》、《董事會秘書工作制度》、《內部審計管理制度》、
《財務負責人管理制度》、《信息披露管理制度》、《內幕信息知情人登記管理制
度》、《外部信息使用人管理制度》、《股權激勵計劃實施考核管理辦法》、《董事、
監(jiān)事、高級管理人員薪酬管理制度等規(guī)章制度》，確保了公司股東大會、董事會、
監(jiān)事會的規(guī)范運作，以及重大決策的合法、合規(guī)、真實、有效。
以上述重要規(guī)章制度為基礎，公司制定了詳細的內部管理與控制制度，涵蓋
了財務管理、生產管理、資源采購、產品銷售、對外投資、行政管理等整個生產
經營過程，確保各項工作都有章可循，形成了規(guī)范的管理體系。
四、公司內部控制的實施情況
1、募集資金管理的實施情況
公司募集資金按照《募集資金管理辦法》的要求實施專戶存儲，分別存儲于
中國銀行深圳坪山支行、中國工商銀行深圳坪山支行、招商銀行深圳振興支行、
平安銀行深圳分行科技支行、中國建設銀行深圳坪山支行、寧波銀行深圳分行、
興業(yè)銀行深圳龍崗支行、建設銀行深圳龍崗支行、招商銀行深圳龍崗支行、中信
銀行深圳分行開設了專項賬戶存儲募集資金，保薦人國信證券股份有限公司和公
司及上述募集資金開戶銀行簽署了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》，截止本
報告出具日，《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》履行狀況良好。
2、信息披露管理的實施情況
國信證券檢查并審閱了公司 2017 年度發(fā)布的公告文件，并核對公司向交易
所上報公告內容的真實性、準確性。
保薦機構發(fā)現，公司 2017 年 2 月對 2016 年業(yè)績預告進行了重大修正，不符
合《上市公司信息披露管理辦法》第二條的規(guī)定，暴露出公司在存貨管理等方面
存在的內控缺陷。另外，保薦機構發(fā)現，2017 年 12 月有關上市公司重大事項的
報道早于公司公告在媒體上出現，雖因上市公司停牌未對股票交易價格產生影
響，但暴露出公司在信息披露內控中存在執(zhí)行不到位、部分人員內幕信息保密意
識不到位的情況，保薦機構對此事項進行了現場檢查，對相關人員進行了訪談，
督促公司及相關人員將此事向深圳證券交易所及時匯報；督促公司對該事項進行
追責；保薦機構組織公司董監(jiān)高、證券部、財務部進行了信息披露、內幕信息管
理相關法律法規(guī)的培訓。
經核查，除上述事項外，公司 2017 年度遵守《信息披露管理制度》，針對出
現的問題積極進行整改，信息披露工作大體表現良好。
3、對外投資管理的實施情況
截至 2017 年 12 月 31 日，公司對外投資管理的實施情況符合公司《公司章
程》和《對外投資管理制度》等相關要求。
4、關聯(lián)交易及對外擔保的實施情況
截至2017年12月31日，公司的關聯(lián)交易及對外擔保的實施符合《公司章程》
及相關制度規(guī)定。
5、財務管理制度的實施情況
保薦人通過抽查會計賬冊、會計憑證、銀行對賬單，與董事、監(jiān)事、高級管
理人員、會計師、律師溝通，發(fā)現以下問題：
（1）公司存貨相關管理制度未能有效執(zhí)行。根據公司存貨管理制度，物料
管理部門應在每月月末對存貨進行盤點，并由財務部門復核，但公司實際是按季
度對存貨進行抽盤，抽盤比例僅為20%，對于盤點產生的差異，未核實原因，也
未核算其影響。公司財務部門與業(yè)務部門缺乏有效銜接，部分存貨實際庫齡和賬
面庫齡不符，但財務部門沒有及時掌握并更新存貨庫齡、品質狀態(tài)、售價等相關
信息。
（2）未及時審慎評估搬遷對存貨跌價準備計提的影響。公司在2017年1月披
露2016年全年業(yè)績預告時，未考慮搬遷可能產生的影響，未及時將相關減值情況
納入核算。
五、公司對內部控制的自我評價
公司認為：“公司已經根據基本規(guī)范（試行）、評價指引及其他相關法律法規(guī)
的要求，對公司截至 2017 年 12 月 31 日的內部控制設計與運行的有效性進行了
自我評價。
公司董事會認為：報告期內，公司對納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了
內部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生對評價
結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。
我們注意到，內部控制應當與公司經營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水
平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。在實際工作中，還會存在部分控
制環(huán)節(jié)執(zhí)行不到位的情況，公司將繼續(xù)廣泛宣傳內控制度，加強培訓力度，提高
廣大員工的內控意識，促使其在經營管理及日常工作中得到更好的貫徹執(zhí)行。未
來期間，公司將繼續(xù)完善內部控制制度，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，強化內部控制
監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展?！?br/> 六、保薦人的核查意見
經核查，保薦人認為：2017 年度，公司法人治理結構較為完善，現有的內
部控制制度符合我國有關法規(guī)和證券監(jiān)管部門的要求，在所有重大方面保持了與
企業(yè)業(yè)務及管理相關的有效的內部控制，公司的《評價報告》較為公允地反映了
公司 2017 年度內部控制制度建設、執(zhí)行的情況。
但是，保薦人注意到，在實際工作中，還會存在部分內部控制環(huán)節(jié)執(zhí)行不到
位的情況，保薦人將繼續(xù)督促公司進一步完善公司內控制度建設，根據公司業(yè)務
的變化等實際情況及時進行更新修訂或指定補充規(guī)定，督促公司進一步強化存貨
管控的相關制度，加強庫存管理，確保存貨處于最佳庫存狀態(tài)，并充分利用財務
信息系統(tǒng)，根據市場價格的變化情況，合理確定存貨的減值情況；逐步完成各項
預算制度的建立和執(zhí)行，依托財務信息系統(tǒng)，提高各項預算的全面性、準確度和
可維護性；督促公司董事、監(jiān)事及高級管理人員加強對信息披露相關法律法規(guī)的
學習，在未來堅決杜絕內幕消息提前泄漏的情況，嚴格遵守相關制度做好信息披
露工作。
未來期間，將督促公司將繼續(xù)完善內部控制制度，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，
強化內部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
(以下無正文)
【本頁無正文，為《國信證券股份有限公司關于深圳市長方集團股份有限
公司 2017 年度內部控制自我評價報告的核查意見》之簽字蓋章頁】
保薦代表人：
王尚令 陳夏楠
國信證券股份有限公司
年 月 日