中信建投證券股份有限公司
關(guān)于利亞德光電股份有限公司使用募集資金置換
預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金及使用剩余募集資金
用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的專項(xiàng)核查意見
中信建投證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中信建投”、“保薦機(jī)構(gòu)”）作為利
亞德光電股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“利亞德”或“公司”）本次非公開發(fā)行股票
的保薦機(jī)構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第
2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)法律
法規(guī)規(guī)定，以及利亞德募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)際投入情況，對(duì)利亞德擬使用募
集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金及使用剩余募集資金用于永久補(bǔ)充流動(dòng)
資金情況進(jìn)行審慎核查，核查情況如下：
一、募集資金基本情況
經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于核準(zhǔn)利亞德光電股份有限公司非公開發(fā)
行股票的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2017]2278 號(hào)）核準(zhǔn)，利亞德光電股份有限公司（以
下稱“利亞德”、“發(fā)行人”、“公司”）向 2 名特定投資者非公開發(fā)行股票
66,340,401 股，發(fā)行價(jià)格為 18.39 元/股，募集資金總額為 1,219,999,974.39 元，
扣除各項(xiàng)發(fā)行費(fèi)用 19,940,000.00 元，募集資金凈額為 1,200,059,974.39 元。上
述募集資金已經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證，并出具了信會(huì)師報(bào)
字[2018]第 ZB10026 號(hào)《利亞德光電股份有限公司驗(yàn)資報(bào)告》。
二、發(fā)行申請(qǐng)文件承諾募集資金投資項(xiàng)目情況
根據(jù)《利亞德光電股份有限公司 2016 年創(chuàng)業(yè)板非公開發(fā)行股票預(yù)案》（二
次修訂稿），本次非公開發(fā)行股票募集資金總額不超過(guò) 122,000 萬(wàn)元，扣除發(fā)行
費(fèi)用后的募集資金凈額全部用于下列項(xiàng)目：
單位：人民幣萬(wàn)元
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目投資總額 擬投入募集資金
收購(gòu)NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)
1 并購(gòu)買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營(yíng)相 86,388.48 86,000.00
關(guān)不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目
2 補(bǔ)充流動(dòng)資金 36,000.00 36,000.00
合計(jì) 122,388.48 122,000.00
注：收購(gòu)NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)并購(gòu)買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營(yíng)相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目投資總額為本次收購(gòu)
NP公司預(yù)計(jì)的交易基礎(chǔ)對(duì)價(jià)125,000,000美元+購(gòu)買NP公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)的交易對(duì)價(jià)3,000,000美元，按照
交易雙方協(xié)議簽署日2016年11月3日中國(guó)人民銀行美元對(duì)人民幣匯率中間價(jià)6.7491計(jì)算為86,388.48萬(wàn)元
（最終交易總額以交割日實(shí)際支付金額為準(zhǔn)）。
若本次發(fā)行扣除發(fā)行費(fèi)用后的實(shí)際募集資金凈額低于擬投資項(xiàng)目的實(shí)際資
金需求總量，不足部分由公司自籌解決。在本次非公開發(fā)行股票募集資金到位
之前，公司擬通過(guò)自有資金、銀行貸款或其他方式自籌資金先行支付 NP 公司
收購(gòu)對(duì)價(jià)及 NP 公司經(jīng)營(yíng)相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)購(gòu)買價(jià)款，并在募集資金到位之后予以置
換。
三、自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況及擬以募集資金置換情況
為保障募集資金投資項(xiàng)目的順利進(jìn)行，在募集資金到位前，公司已使用自
籌資金預(yù)先投入和實(shí)施了募集資金項(xiàng)目。立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
對(duì)公司募集資金投資項(xiàng)目預(yù)先已投入的實(shí)際投資情況進(jìn)行了專項(xiàng)審核，并出具
了《關(guān)于利亞德光電股份有限公司募集資金置換報(bào)告》（信會(huì)師報(bào)字[2018]第
ZB10027 號(hào) ）。 根 據(jù) 該 報(bào) 告 ， 截 至 2017 年 12 月 31 日 ， 公 司 收 購(gòu)
NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)及購(gòu)買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營(yíng)相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)實(shí)際資金支出
情況如下：
非公開發(fā)行股票 自有資金預(yù) 募集資金
自有資金預(yù)先
議案披露的投資 先投入金額 置換金額
項(xiàng)目類型 投入金額
總額 （折人民幣 （人民幣
（美元萬(wàn)元）
（人民幣萬(wàn)元） 萬(wàn)元） 萬(wàn)元）
收購(gòu)NaturalPoint,Inc.100%
股權(quán)及購(gòu)買其經(jīng)營(yíng)相關(guān)不 86,000,00 12,800.00 82,661.12 82,661.12
動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目
合 計(jì) 86,000,00 12,800.00 82,661.12 82,661.12
公 司 擬 使 用 募 集 資 金 置 換 “ 收 購(gòu) NaturalPoint,Inc.100% 股 權(quán) 并 購(gòu) 買
NaturalPoint,Inc.經(jīng)營(yíng)相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目”先期投入資金為 12,800.00 萬(wàn)美元，按照
售匯行的兌換匯率 6.4579 計(jì)算應(yīng)置換的募集資金金額為人民幣 82,661.12 萬(wàn)
元。
四、使用剩余募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的計(jì)劃安排
鑒于公司“收購(gòu) NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)并購(gòu)買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營(yíng)相關(guān)
不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目”已完成，本次將使用自籌資金對(duì)預(yù)先投入資金進(jìn)行置換，為方便
公司資金管理，提高資金的利用效率，提升經(jīng)營(yíng)效益，根據(jù)《深圳證券交易所
創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有
關(guān)規(guī)定，公司決定將上述項(xiàng)目置換完成后募集資金節(jié)余資金人民幣 33,388,800
元全部用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，最終永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的利息金額以資金轉(zhuǎn)出
當(dāng)日銀行結(jié)息為準(zhǔn)。
本次將節(jié)余配套募集資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，沒有與募集資金投資項(xiàng)目的
實(shí)施計(jì)劃相抵觸，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變相改變募集
資金投向和損害股東利益的情況。
五、本次使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金及使用剩余募集資金用
于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金履行的程序
公司于 2018 年 1 月 17 日召開了第三屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議和第三屆監(jiān)
事會(huì)第十五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用非公開發(fā)行募集資金置換預(yù)先投入
募投項(xiàng)目自籌資金的議案》及《關(guān)于使用募投項(xiàng)目結(jié)余資金永久補(bǔ)充流動(dòng)資金
的 議 案 》， 同 意 公 司 以 募 集 資 金 置 換 預(yù) 先 已 投 入 部 分 募 投 項(xiàng) 目 —— 收 購(gòu)
NaturalPoint,Inc.100%股權(quán)并購(gòu)買 NaturalPoint,Inc.經(jīng)營(yíng)相關(guān)不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目的自籌資
金 共 計(jì) 人 民 幣 826,611,200 元 ， 同 時(shí) ， 將 剩 余 募 集 資 金 結(jié) 余 資 金 人 民 幣
33,388,800 元全部用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，公司監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事發(fā)表了明確
同意意見。
五、保薦機(jī)構(gòu)核查意見
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)認(rèn)為：利亞德光電股份有限公司本次使用募集資金人民
幣 826,611,200 元置換預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目同等金額的自籌資金，同時(shí)將
剩余募集資金結(jié)余資金人民幣 33,388,800 元全部用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，已經(jīng)
公司第三屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議和第三屆監(jiān)事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過(guò)，公
司監(jiān)事會(huì)、獨(dú)立董事亦發(fā)表了同意意見，上述預(yù)先投入資金事項(xiàng)經(jīng)立信會(huì)計(jì)師
事務(wù)所（特殊普通合伙）進(jìn)行了專項(xiàng)審核，履行了必要的法律程序，符合《上
市公司監(jiān)管指引第 2 號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳
證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作
指引》等相關(guān)規(guī)定；本次募集資金的使用不存在改變募集資金投向和損害股東
利益的情況；中信建投對(duì)利亞德本次使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌
資金及將剩余募集資金結(jié)余資金人民幣 33,388,800 元全部用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資
金的事項(xiàng)無(wú)異議。
（以下無(wú)正文）
（此頁(yè)無(wú)正文，為《中信建投證券股份有限公司關(guān)于利亞德光電股份有限公
司使用募集資金置換預(yù)先投入募投項(xiàng)目自籌資金及使用剩余募集資金用于永久
補(bǔ)充流動(dòng)資金的專項(xiàng)核查意見》之簽字蓋章頁(yè)）
保薦代表人：
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劉連杰 李彥芝
中信建投證券股份有限公司
年 月 日