新海宜科技集團(tuán)股份有限公司
業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)管理制度
第一章總則
第一條 為進(jìn)一步提高新海宜科技集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）規(guī)范運(yùn)
作水平，提高業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，提高信息披露的質(zhì)量和透明度，根據(jù)《中華人
民共和國(guó)證券法》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《上市公司信息披露管理辦法》、
《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板規(guī)范運(yùn)作指引》、
《中小企業(yè)板信息披露備忘錄第 1 號(hào)：業(yè)績(jī)預(yù)告、業(yè)績(jī)快報(bào)及其修正》等法律、
法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況，制定本制
度。
第二條 公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵守與業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)
相關(guān)的內(nèi)部控制制度。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及與業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)相關(guān)的其
他人員在業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)工作中違反國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及公司規(guī)章制
度，未勤勉盡責(zé)或者不履行職責(zé)，導(dǎo)致業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)發(fā)生重大差錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)按照本制度
的規(guī)定追究其責(zé)任。
第三條 業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)發(fā)生重大差錯(cuò)的，公司應(yīng)當(dāng)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。實(shí)施責(zé)任
追究時(shí)，應(yīng)遵循以下原則：
（一）客觀公正、實(shí)事求是原則；
（二）有責(zé)必問(wèn)，有錯(cuò)必究原則；
（三）權(quán)利與責(zé)任相對(duì)等、過(guò)錯(cuò)與責(zé)任相對(duì)應(yīng)原則；
（四）追究責(zé)任與改進(jìn)工作相結(jié)合原則。
第二章業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)流程
第四條 業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制，按合并報(bào)表范圍內(nèi)各子公司分別預(yù)測(cè)、
公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯總預(yù)測(cè)的模式進(jìn)行。
第五條 公司財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)在業(yè)績(jī)預(yù)告披露前以郵件方式發(fā)出業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)通知，指導(dǎo)
合并報(bào)表范圍內(nèi)各子公司分別進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)。
第六條 各子公司提交的業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)的主要數(shù)據(jù)包括但不限于營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、
已接并正在執(zhí)行的生產(chǎn)訂單、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)
費(fèi)用、資產(chǎn)減值損失、投資收益等，同比或環(huán)比數(shù)據(jù)有較大差異的，應(yīng)當(dāng)提交詳
細(xì)說(shuō)明。各子公司業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)編制完成后，應(yīng)經(jīng)子公司分管財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人與子公司負(fù)
責(zé)人簽批后以郵件或書(shū)面方式上報(bào)至公司財(cái)務(wù)部。
第七條 公司財(cái)務(wù)部對(duì)各單位的業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)進(jìn)行審核后，編制合并業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)報(bào)表，
提交公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。
第八條 公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)各子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)情況和
盈利情況，持續(xù)關(guān)注年初至下一報(bào)告期末的業(yè)績(jī)是否與此前預(yù)計(jì)的業(yè)績(jī)存在較大
差異。如存在較大差異，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部報(bào)告，財(cái)務(wù)部根據(jù)差異情況初步
判斷是否要對(duì)已經(jīng)披露的業(yè)績(jī)預(yù)告進(jìn)行修正，并向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)。如符合
業(yè)績(jī)預(yù)告修正情形，應(yīng)及時(shí)通知董事會(huì)，董事會(huì)辦公室應(yīng)及時(shí)披露業(yè)績(jī)預(yù)告修正
公告。
第三章業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)的披露
第九條 公司應(yīng)在第一季度報(bào)告、半年度報(bào)告和第三季度報(bào)告中披露年初至下一
報(bào)告期末的業(yè)績(jī)預(yù)告。公司預(yù)計(jì)第一季度業(yè)績(jī)將出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)在知悉
后的第一時(shí)間在年度報(bào)告摘要中或以臨時(shí)報(bào)告形式披露第一季度業(yè)績(jī)預(yù)告：
（一）歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“凈利潤(rùn)”）為負(fù)值；
（二）凈利潤(rùn)與上年同期相比上升或者下降 50％以上；
（三）與上年同期相比實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。比較基數(shù)較小的公司（即上一年第一季
度基本每股收益絕對(duì)值低于或等于 0.02 元人民幣）預(yù)計(jì)出現(xiàn)本款第（二）項(xiàng)情
形且凈利潤(rùn)變動(dòng)的金額較小的情況除外。
第一季度業(yè)績(jī)預(yù)告的披露時(shí)間最遲不得晚于 3 月 31 日，在 3 月底前披露年
度報(bào)告的公司，最遲應(yīng)與年度報(bào)告同時(shí)披露第一季度業(yè)績(jī)預(yù)告。
第十條 公司應(yīng)根據(jù)不同情況，在業(yè)績(jī)預(yù)告中披露年初至下一報(bào)告期末凈利潤(rùn)與
上年同期相比的預(yù)計(jì)變動(dòng)幅度范圍，或者盈虧金額預(yù)計(jì)范圍：
（一）公司預(yù)計(jì)年初至下一報(bào)告期末凈利潤(rùn)為正值且不屬于與上年同期相比扭
虧為盈情形的，應(yīng)在業(yè)績(jī)預(yù)告中披露年初至下一報(bào)告期末凈利潤(rùn)與上年同期相比
的預(yù)計(jì)變動(dòng)幅度范圍以及對(duì)應(yīng)的金額范圍。公司披露的業(yè)績(jī)變動(dòng)幅度范圍上下限
之差不得超過(guò) 50％。
（二）公司預(yù)計(jì)年初至下一報(bào)告期末凈利潤(rùn)為負(fù)值或與上年同期相比實(shí)現(xiàn)扭虧
為盈的，應(yīng)在業(yè)績(jī)預(yù)告中披露虧損或盈利金額的合理預(yù)計(jì)范圍。
第十一條 因存在不確定因素可能影響業(yè)績(jī)預(yù)告準(zhǔn)確性的，公司應(yīng)在業(yè)績(jī)預(yù)告中
做出聲明，并披露不確定因素的具體情況及其影響程度。
第十二條 公司董事會(huì)預(yù)計(jì)年初至下一報(bào)告期末的業(yè)績(jī)與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告存在
下列差異時(shí)，應(yīng)第一時(shí)間披露業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告：
（一）最新預(yù)計(jì)的業(yè)績(jī)變動(dòng)方向與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告不一致，包括以下情形：
原先預(yù)計(jì)虧損，最新預(yù)計(jì)盈利；原先預(yù)計(jì)扭虧為盈，最新預(yù)計(jì)繼續(xù)虧損；原先預(yù)
計(jì)凈利潤(rùn)同比上升，最新預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)同比下降；原先預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)同比下降，最新
預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)同比上升。
（二）最新預(yù)計(jì)的業(yè)績(jī)變動(dòng)方向與已披露的業(yè)績(jī)預(yù)告一致，且變動(dòng)幅度或盈虧
金額與原先預(yù)計(jì)的范圍差異較大。
第十三條 第一季度業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告的披露時(shí)間最遲不得晚于 4 月 15 日，半年
度業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告的披露時(shí)間最遲不得晚于 7 月 15 日，前三季度業(yè)績(jī)預(yù)告修
正公告的披露時(shí)間最遲不得晚于 10 月 15 日，年度業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告的披露時(shí)間
最遲不得晚于 1 月 31 日。
第十四條 公司擬披露的業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告，屬于內(nèi)幕信息。各相關(guān)
人員應(yīng)該按照《內(nèi)幕信息知情人登記管理制度》做好信息保密工作，公司董事會(huì)
辦公室應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)內(nèi)幕信息知情人進(jìn)行登記報(bào)備。
第四章業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)披露重大差錯(cuò)的認(rèn)定及責(zé)任追究
第十五條 業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告存在下列情形之一的，認(rèn)定為存在重大
差錯(cuò)：
（一）業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告預(yù)計(jì)的業(yè)績(jī)變動(dòng)方向與實(shí)際披露業(yè)績(jī)不一
致且不能提供合理解釋的，包括以下情形：原先預(yù)計(jì)虧損，實(shí)際盈利；原先預(yù)計(jì)
扭虧為盈，實(shí)際繼續(xù)虧損；原先預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)同比上升，實(shí)際凈利潤(rùn)同比下降；原
先預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)同比下降，實(shí)際凈利潤(rùn)同比上升。
（二）業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告預(yù)計(jì)的業(yè)績(jī)變動(dòng)方向與實(shí)際披露業(yè)績(jī)一致，
但變動(dòng)幅度或盈虧金額超出 20%且不能提供合理解釋的。
第十六條 業(yè)績(jī)預(yù)告或業(yè)績(jī)預(yù)告修正公告存在重大差錯(cuò)的，由內(nèi)部審計(jì)部負(fù)責(zé)收
集、匯總相關(guān)資料，調(diào)查責(zé)任原因，并形成書(shū)面材料，詳細(xì)說(shuō)明相關(guān)差錯(cuò)的性質(zhì)
及產(chǎn)生原因、責(zé)任認(rèn)定的初步意見(jiàn)、擬定的處罰意見(jiàn)和整改措施等，提交公司董
事會(huì)審議。
第十七條 公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)各子公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人為業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)的直接責(zé)任
人。
第十八條 公司及合并報(bào)表范圍內(nèi)各子公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門(mén)對(duì)業(yè)績(jī)預(yù)
測(cè)工作應(yīng)予以支持和配合，并對(duì)各自負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、信息、預(yù)測(cè)方法的準(zhǔn)確性
承擔(dān)責(zé)任。
第十九條 因出現(xiàn)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)信息披露重大差錯(cuò)被監(jiān)管部門(mén)采取公開(kāi)譴責(zé)、批評(píng)等
監(jiān)管措施的，內(nèi)部審計(jì)部應(yīng)及時(shí)查實(shí)原因，采取相應(yīng)的更正措施，并報(bào)董事會(huì)對(duì)
相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究。
第二十條 有下列情形之一，應(yīng)當(dāng)從重或者加重懲處。
（一）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)重、影響較大且事故原因系責(zé)任人個(gè)人主觀故意所致
的；
（二）干擾、阻撓事故原因的調(diào)查和事故處理，打擊、報(bào)復(fù)、陷害調(diào)查人的；
（三）明知錯(cuò)誤，仍不糾正處理，致使危害結(jié)果擴(kuò)大的；
（四）多次發(fā)生業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)信息披露重大差錯(cuò)的；
（五）董事會(huì)認(rèn)為的其它應(yīng)當(dāng)從中或者加重處理的情形。
第二十一條 對(duì)責(zé)任人作出責(zé)任追究處罰前，應(yīng)當(dāng)聽(tīng)取責(zé)任人的意見(jiàn)，保障其陳
述和申辯的權(quán)利。
第二十二條 業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究的主要形式為：
（一）公司內(nèi)通報(bào)批評(píng)；
（二）警告，責(zé)令改正并作檢討；
（三）調(diào)離原工作崗位、停職、降職、撤職；
（四）經(jīng)濟(jì)處罰；
（五）解除勞動(dòng)合同。
第二十三條 業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究的結(jié)果可以納入公司對(duì)相關(guān)部
門(mén)和人員的年度績(jī)效考核指標(biāo)。
第五章附則
第二十四條 本制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)之日起施
行。
新海宜科技集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
二〇一八年一月十一日