公司簡(jiǎn)稱(chēng)：華體科技 證券代碼：603679
上海榮正投資咨詢有限公司
關(guān)于
四川華體照明科技股份有限公司
2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予事項(xiàng)
之
獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告
2017 年 12 月
目 錄
一、釋義........................................................................................................................ 3
二、聲明........................................................................................................................ 4
三、基本假設(shè)................................................................................................................ 5
四、2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的審批程序........................................................... 6
五、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)................................................................................................ 8
（一）權(quán)益授予條件成就情況的說(shuō)明 .................................................................... 8
（二）本次授予情況 ................................................................................................ 8
（三）實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃對(duì)相關(guān)年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果影響的說(shuō)明 .......... 11
（四）結(jié)論性意見(jiàn) .................................................................................................. 11
六、備查文件及咨詢方式.......................................................................................... 12
（一）備查文件 ...................................................................................................... 12
（二）咨詢方式 ...................................................................................................... 12
一、釋義
1. 上市公司、公司、華體科技：指四川華體照明科技股份有限公司。
2. 股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃、本激勵(lì)計(jì)劃、激勵(lì)計(jì)劃（草案）：指《四川華體照明科技股
份有限公司 2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》。
3. 限制性股票：公司根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的條件和價(jià)格，授予激勵(lì)對(duì)象一定數(shù)
量的公司股票，該等股票設(shè)置一定期限的限售期，在達(dá)到本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的
解除限售條件后，方可解除限售流通。
4. 股本總額：指公司公告本激勵(lì)計(jì)劃草案時(shí)公司已發(fā)行的股本總額。
5. 激勵(lì)對(duì)象：按照本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定獲得限制性股票的公司高級(jí)管理人員、中層
管理人員及銷(xiāo)售骨干。
6. 授予日：指公司向激勵(lì)對(duì)象授予限制性股票的日期，授予日必須為交易日。
7. 授予價(jià)格：指公司授予激勵(lì)對(duì)象每一股限制性股票的價(jià)格。
8. 限售期：指激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票被禁止轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)
保、償還債務(wù)的期間。該期限為自激勵(lì)對(duì)象獲授限制性股票之日起至該限制
性股票解除限售之日止。
9. 解除限售期：指本激勵(lì)計(jì)劃規(guī)定的解除限售條件成就后，激勵(lì)對(duì)象持有的限
制性股票可以解除限售并上市流通的期間。
10. 解除限售條件：指根據(jù)限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象解除限售限制性股票所
必需滿足的條件。
11. 《管理辦法》：指《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》。
12. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)：指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。
13. 證券交易所：指上海證券交易所。
14. 元：指人民幣元。
二、聲明
本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)對(duì)本報(bào)告特作如下聲明：
（一）本報(bào)告所依據(jù)的文件、材料由華體科技提供，本激勵(lì)計(jì)劃所涉及的各
方已向獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)保證：所提供的出具本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告所依據(jù)的所有文件
和材料合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，不存在任何遺漏、虛假或誤導(dǎo)性陳述，
并對(duì)其合法性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性負(fù)責(zé)。本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)不承擔(dān)
由此引起的任何風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。
（二）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)僅就本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃對(duì)華體科技股東是否公
平、合理，對(duì)股東的權(quán)益和上市公司持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響發(fā)表意見(jiàn)，不構(gòu)成對(duì)華體科
技的任何投資建議，對(duì)投資者依據(jù)本報(bào)告所做出的任何投資決策而可能產(chǎn)生的風(fēng)
險(xiǎn)，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)均不承擔(dān)責(zé)任。
（三）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)未委托和授權(quán)任何其它機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供未在本獨(dú)立財(cái)
務(wù)顧問(wèn)報(bào)告中列載的信息和對(duì)本報(bào)告做任何解釋或者說(shuō)明。
（四）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)提請(qǐng)上市公司全體股東認(rèn)真閱讀上市公司公開(kāi)披露的
關(guān)于本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的相關(guān)信息。
（五）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)本著勤勉、審慎、對(duì)上市公司全體股東盡責(zé)的態(tài)度，
依據(jù)客觀公正的原則，對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的事項(xiàng)進(jìn)行了深入調(diào)查并
認(rèn)真審閱了相關(guān)資料，調(diào)查的范圍包括上市公司章程、薪酬管理辦法、歷次董事
會(huì)、股東大會(huì)決議、最近三年及最近一期公司財(cái)務(wù)報(bào)告、公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃等，
并和上市公司相關(guān)人員進(jìn)行了有效的溝通，在此基礎(chǔ)上出具了本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)
告，并對(duì)報(bào)告的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)責(zé)任。
本報(bào)告系按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上
市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，根據(jù)上市公司提
供的有關(guān)資料制作。
三、基本假設(shè)
本財(cái)務(wù)顧問(wèn)所發(fā)表的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)報(bào)告，系建立在下列假設(shè)基礎(chǔ)上：
（一）國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)及政策無(wú)重大變化；
（二）本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)所依據(jù)的資料具備真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和及時(shí)性；
（三）上市公司對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃所出具的相關(guān)文件真實(shí)、可靠；
（四）本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃不存在其他障礙，涉及的所有協(xié)議能夠得到
有效批準(zhǔn)，并最終能夠如期完成；
（五）本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃涉及的各方能夠誠(chéng)實(shí)守信的按照激勵(lì)計(jì)劃及
相關(guān)協(xié)議條款全面履行所有義務(wù)；
（六）無(wú)其他不可預(yù)計(jì)和不可抗拒因素造成的重大不利影響。
四、2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的審批程序
1、2017 年 12 月 1 日，公司召開(kāi)第二屆董事會(huì)第十四次會(huì)議，審議通過(guò)了
《關(guān)于公司及其摘要的議案》、《關(guān)于
公司的議案》、《關(guān)于提請(qǐng)股
東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》以及《關(guān)于召開(kāi) 2017 年第三
次臨時(shí)股東大會(huì)的議案》等議案。公司獨(dú)立董事就本次激勵(lì)計(jì)劃是否有利于公司
的持續(xù)發(fā)展以及是否存在損害公司及全體股東利益的情形發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。同日，
公司召開(kāi)第二屆監(jiān)事會(huì)第九次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于公司及其摘要的議案》、《關(guān)于公司的議案》以及《關(guān)于公司的議案》，公司監(jiān)事會(huì)對(duì)本次限制性股票激勵(lì)計(jì)劃的激勵(lì)對(duì)象名單
進(jìn)行核實(shí)并出具了相關(guān)核查意見(jiàn)。
2、2017 年 12 月 2 日至 2017 年 12 月 14 日，公司將擬授予的激勵(lì)對(duì)象姓名
和職務(wù)通過(guò)公司網(wǎng)站進(jìn)行了公示。在公示期內(nèi)，公司監(jiān)事會(huì)未接到與激勵(lì)計(jì)劃擬
激勵(lì)對(duì)象有關(guān)的任何異議。2017 年 12 月 15 日，公司監(jiān)事會(huì)披露了《關(guān)于 2017
年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象名單的核查意見(jiàn)及公示情況說(shuō)明》。
3、2017 年 12 月 20 日，公司 2017 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)
于公司及其摘要的議案》、《關(guān)于公司
的議案》以及《關(guān)于提請(qǐng)股東
大會(huì)授權(quán)董事會(huì)辦理股權(quán)激勵(lì)相關(guān)事宜的議案》等議案，并于 2017 年 12 月 21
日披露了《關(guān)于 2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃內(nèi)幕信息知情人買(mǎi)賣(mài)公司股票情況
的自查報(bào)告》。
4、2017 年 12 月 22 日，公司召開(kāi)第二屆董事會(huì)第十五會(huì)議和第二屆監(jiān)事會(huì)
第十次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于向公司 2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)對(duì)象授
予限制性股票的議案》。公司獨(dú)立董事對(duì)此發(fā)表了獨(dú)立意見(jiàn)，認(rèn)為授予條件已成
就，激勵(lì)對(duì)象主體資格合法有效，確定的授予日符合相關(guān)規(guī)定。監(jiān)事會(huì)對(duì)本次授
予限制性股票的激勵(lì)對(duì)象名單及授予安排等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了核實(shí)并發(fā)表了核查
意見(jiàn)。
綜上，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，截至本報(bào)告出具日，華體科技本次授予激勵(lì)對(duì)
象限制性股票事項(xiàng)已經(jīng)取得必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，符合《管理辦法》及公司《2017
年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃（草案）》的相關(guān)規(guī)定。
五、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)意見(jiàn)
（一）權(quán)益授予條件成就情況的說(shuō)明
1、華體科技不存在《管理辦法》規(guī)定的不能實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形：
（1）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法
表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（2）最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見(jiàn)或者
無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；
（3）上市后最近 36 個(gè)月內(nèi)出現(xiàn)過(guò)未按法律法規(guī)、公司章程、公開(kāi)承諾進(jìn)行
利潤(rùn)分配的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)的情形；
（5）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的情形。
2、激勵(lì)對(duì)象未發(fā)生如下任一情形：
（1）最近 12 個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（2）最近 12 個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選；
（3）最近 12 個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政
處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施；
（4）具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的；
（5）法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的；
（6）證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。
經(jīng)核查，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，截至本報(bào)告出具日，華體科技及激勵(lì)對(duì)象均
未發(fā)生上述任一情形，公司本次限制性股票的授予條件已經(jīng)成就。
（二）本次限制性股票的授予情況
公司本次授予情況與經(jīng)公司 2017 年第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)的《激勵(lì)
計(jì)劃（草案）》及其摘要規(guī)定的內(nèi)容相符，主要內(nèi)容如下：
1、授予日：2017 年 12 月 22 日
2、授予數(shù)量：100.00 萬(wàn)股
3、授予人數(shù)：32 人
4、授予價(jià)格：13.47 元/股
5、股票來(lái)源：公司向激勵(lì)對(duì)象定向發(fā)行公司 A 股普通股。
6、有效期、限售期與解除限售安排
（1）本激勵(lì)計(jì)劃有效期自授予的限制性股票股權(quán)登記之日起至激勵(lì)對(duì)象獲
授的限制性股票全部解除限售或回購(gòu)注銷(xiāo)之日止，最長(zhǎng)不超過(guò) 48 個(gè)月。
（2）本激勵(lì)計(jì)劃限制性股票的限售期分別為自相應(yīng)股票股權(quán)登記之日起 12
個(gè)月、24 個(gè)月、36 個(gè)月。激勵(lì)對(duì)象根據(jù)本激勵(lì)計(jì)劃獲授的限制性股票在解除限
售前內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔(dān)?；騼斶€債務(wù)。解除限售后，公司為滿足解除限售條件
的激勵(lì)對(duì)象辦理解除限售事宜，未滿足解除限售條件的激勵(lì)對(duì)象持有的限制性股
票由公司回購(gòu)注銷(xiāo)。
（3）本激勵(lì)計(jì)劃授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售時(shí)間安排
如下表所示：
解除限售安排 解除限售時(shí)間 解除限售比例
自限制性股票股權(quán)登記之日起 12 個(gè)月后的首個(gè)交
第一個(gè)解除限售期 易日起至限制性股票股權(quán)登記之日起 24 個(gè)月內(nèi)的 30%
最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自限制性股票股權(quán)登記之日起 24 個(gè)月后的首個(gè)交
第二個(gè)解除限售期 易日起至限制性股票股權(quán)登記之日起 36 個(gè)月內(nèi)的 40%
最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
自限制性股票股權(quán)登記之日起 36 個(gè)月后的首個(gè)交
第三個(gè)解除限售期 易日起至限制性股票股權(quán)登記之日起 48 個(gè)月內(nèi)的 30%
最后一個(gè)交易日當(dāng)日止
（4）限制性股票的解除限售條件
激勵(lì)對(duì)象解除已獲授的限制性股票的限售，除滿足與授予條件一致的相關(guān)要
求外，必須同時(shí)滿足如下條件：
1）公司層面業(yè)績(jī)考核要求
本激勵(lì)計(jì)劃的解除限售考核年度為 2018-2020 年三個(gè)會(huì)計(jì)年度，每個(gè)會(huì)計(jì)年
度考核一次，各年度業(yè)績(jī)考核目標(biāo)如下表所示：
解除限售期 業(yè)績(jī)考核目標(biāo)
第一個(gè)解除限售期 以2016年凈利潤(rùn)為基數(shù)，
公司2018年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于30%；
以2016年凈利潤(rùn)為基數(shù)，
第二個(gè)解除限售期
公司2019年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于70%；
以2016年凈利潤(rùn)為基數(shù)，
第三個(gè)解除限售期
公司2020年凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率不低于120%。
注：上述“凈利潤(rùn)”、“凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率”指標(biāo)均以歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)，并剔除
本激勵(lì)計(jì)劃股份支付費(fèi)用影響的數(shù)值作為計(jì)算依據(jù)。
公司未滿足上述業(yè)績(jī)考核目標(biāo)的，所有激勵(lì)對(duì)象對(duì)應(yīng)考核當(dāng)年可解除限售的
限制性股票均不得解除限售，由公司回購(gòu)注銷(xiāo)，回購(gòu)價(jià)格為授予價(jià)格加上銀行同
期存款利息之和。
2）個(gè)人層面績(jī)效考核要求
激勵(lì)對(duì)象的個(gè)人層面的考核按照公司現(xiàn)行薪酬與考核的相關(guān)規(guī)定實(shí)施。
個(gè)人層面上一年度考核結(jié)果 個(gè)人層面系數(shù)（N）
優(yōu)秀 100%
良好 80%
合格 60%
不合格
若各年度公司層面業(yè)績(jī)考核達(dá)標(biāo)，激勵(lì)對(duì)象個(gè)人當(dāng)年實(shí)際解除限售額度=個(gè)人
層面系數(shù)（N）×個(gè)人當(dāng)年計(jì)劃解除限售額度。
激勵(lì)對(duì)象考核當(dāng)年不能解除限售的限制性股票，由公司回購(gòu)注銷(xiāo)，回購(gòu)價(jià)格
為授予價(jià)格加上銀行同期存款利息之和。
7、激勵(lì)對(duì)象名單及授予情況：
獲授的限制 占授予限制 占本激勵(lì)計(jì)劃
序號(hào) 姓名 職務(wù) 性股票數(shù)量 性股票總數(shù) 授予日股本
(萬(wàn)股) 的比例 總額的比例
1 李代雄 副總經(jīng)理 8.00 8.00% 0.08%
2 劉毅 副總經(jīng)理 5.00 5.00% 0.05%
3 楊雄 副總經(jīng)理 5.00 5.00% 0.05%
中層管理人員及銷(xiāo)售骨干（29 人） 82.00 82.00% 0.82%
合計(jì)（32 人） 100.00 100.00% 1.00%
注：上述任何一名激勵(lì)對(duì)象通過(guò)全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票均未超過(guò)公司總
股本的 1%。公司全部有效的激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不超過(guò)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃提交股東
大會(huì)時(shí)公司股本總額的 10%。
（三）實(shí)施本次激勵(lì)計(jì)劃對(duì)相關(guān)年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果影
響的說(shuō)明
為了真實(shí)、準(zhǔn)確的反映公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃對(duì)公司的影響，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧
問(wèn)建議華體科技在符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 11 號(hào)——股份支付》的前提下，按照
有關(guān)監(jiān)管部門(mén)的要求，對(duì)本次股權(quán)激勵(lì)所產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行計(jì)量、提取和核算，同
時(shí)提請(qǐng)股東注意可能產(chǎn)生的攤薄影響。
（四）結(jié)論性意見(jiàn)
綜上，本獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)認(rèn)為，截至報(bào)告出具日，華體科技和本次股權(quán)激勵(lì)計(jì)
劃的激勵(lì)對(duì)象均符合《激勵(lì)計(jì)劃（草案）》規(guī)定的授予所必須滿足的條件，本次
限制性股票的授予已經(jīng)取得必要的批準(zhǔn)和授權(quán)，符合《管理辦法》及《激勵(lì)計(jì)劃
（草案）》的相關(guān)規(guī)定。
六、備查文件及咨詢方式
（一）備查文件
1、四川華體照明科技股份有限公司第二屆董事會(huì)第十五次會(huì)議決議
2、四川華體照明科技股份有限公司第二屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議決議
3、四川華體照明科技股份有限公司獨(dú)立董事關(guān)于第二屆董事會(huì)第十五次會(huì)議相
關(guān)事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
4、四川華體照明科技股份有限公司監(jiān)事會(huì)關(guān)于 2017 年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予
事項(xiàng)的核查意見(jiàn)
5、北京市天元（成都）律師事務(wù)所關(guān)于四川華體照明科技股份有限公司 2017
年限制性股票激勵(lì)計(jì)劃授予事項(xiàng)的法律意見(jiàn)
（二）咨詢方式
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