廣東正業(yè)科技股份有限公司
獨立董事關(guān)于 2016 年度相關(guān)事項的事前認可意見和獨立意見
根據(jù)《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見》、《深圳證券交易所創(chuàng)
業(yè)板上市規(guī)范運作指引》、《廣東正業(yè)科技股份有限公司章程》及《廣東正業(yè)科技
股份有限公司獨立董事工作制度》等規(guī)范性文件的規(guī)定和要求，作為廣東正業(yè)科
技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的獨立董事，在認真審核相關(guān)材料后，基
于客觀、獨立、公正的立場，現(xiàn)就公司第三屆董事會第十七次會議審議的有關(guān)議
案及 2016 年度相關(guān)事項發(fā)表以下事前認可意見和獨立意見：
一、關(guān)于公司《2015 年度內(nèi)部控制自我評價報告》的獨立意見
獨立董事認真審閱了《2016 年度內(nèi)部控制自我評價報告》，與公司經(jīng)營管理
層和有關(guān)部門進行交流，查閱公司的相關(guān)制度后，發(fā)表如下意見：
1、公司董事會相繼制定和完善了公司內(nèi)部控制制度，各項內(nèi)控制度符合國
家有關(guān)法律、法規(guī)和監(jiān)管部門的要求，體現(xiàn)了完整性、合理性、有效性。
2、公司內(nèi)部控制自我評價報告客觀、公允。
3、公司應(yīng)繼續(xù)適應(yīng)政策法律法規(guī)的變化及監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定和要求，進
一步完善公司各項內(nèi)控制度，切實加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制，全面提升公司經(jīng)營
管理水平和風(fēng)險防范能力。
二、關(guān)于控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況專項說
明的獨立意見
根據(jù)中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保
若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通
知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》
及《公司章程》、公司《獨立董事工作制度》等有關(guān)規(guī)定的要求，作為公司獨立
董事，我們本著認真負責(zé)、實事求是的態(tài)度，依據(jù)客觀、公平、公正的原則，對
公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用公司資金、公司對外擔(dān)保情況進行了認真的了解
和查驗，發(fā)表獨立意見如下：
1、截至 2016 年 12 月 31 日，報告期內(nèi)公司不存在控股股東違規(guī)占用公司資
金的情況。
2、截至 2016 年 12 月 31 日，報告期內(nèi)公司與其他關(guān)聯(lián)方發(fā)生的資金往來均
屬于經(jīng)營性資金往來，均根據(jù)《公司章程》、公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》等制度
規(guī)定履行了相關(guān)審批程序，且信息披露符合規(guī)范性要求，不存在應(yīng)披露而未披露
的資金往來、資金占用事項。
3、報告期內(nèi)，公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不存在非經(jīng)營性資金往來的情
況，亦不存在控股股東及其他關(guān)聯(lián)方以其他方式變相占用資金的情形。公司與控
股股東及其他關(guān)聯(lián)方的資金往來能夠嚴格遵守《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金
往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》的規(guī)定，不存在與相關(guān)法律、法規(guī)、
規(guī)定相違背的情形。
4、截至 2016 年 12 月 31 日，報告期內(nèi)公司不存在為股東、股東的控股子公
司、股東的附屬企業(yè)及其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔(dān)保的情況；也
不存在以前年度累計至 2016 年 12 月 31 日違規(guī)對外擔(dān)保情況。
三、關(guān)于公司 2016 年度關(guān)聯(lián)交易事項的獨立意見
2016 年度，公司未發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易行為。在公司全資子公司南昌正業(yè)向
關(guān)聯(lián)方南昌南星實業(yè)有限公司購買其所擁有的國有建設(shè)用地使用權(quán)的事項中，獨
立董事一致認為該關(guān)聯(lián)交易的定價原則和定價方式合理、價格公允、不存在損害
公司股東特別是中小股東利益的行為。關(guān)聯(lián)交易是按照“公平自愿，互惠互利”
的原則進行的，決策程序合法有效，不存在損害公司和中小股東的利益的行為。
四、關(guān)于公司 2016 年度募集資金的存放和使用情況專項報告的獨立意見
經(jīng)核查，我們一致認為：公司 2016 年度嚴格按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性
文件及公司相關(guān)制度的要求，履行了關(guān)于募集資金存放、使用等事項的審批程序，
并及時、真實、準確、完整的向廣大投資者披露詳細情況，不存在違法、違規(guī)情
形，信息披露文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。公司《2016 年
度募集資金存放與使用情況的專項報告》符合深圳證券交易所《上市公司募集資
金管理辦法》和《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)規(guī)定，如實反映了公司
2016 年度募集資金實際存放與使用情況，不存在募集資金存放和使用違規(guī)的情
形。
五、關(guān)于公司 2016 年度利潤分配方案的獨立意見
經(jīng)核查，我們認為：公司 2016 年度利潤分配方案符合中國證監(jiān)會《上市公
司監(jiān)管指引第 3 號—上市公司現(xiàn)金分紅》、《公司章程》等相關(guān)文件規(guī)定與要求，
綜合考慮了目前行業(yè)特點、企業(yè)發(fā)展階段、經(jīng)營管理和中長期發(fā)展規(guī)劃等因素，
符合公司《未來三年股東回報計劃》要求，不存在損害公司及股東特別是社會公
眾股東合法權(quán)益的情形。我們同意公司 2016 年度利潤分配方案，并提交公司 2016
年年度股東大會審議。
六、關(guān)于續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2017 年度審計機
構(gòu)的事前認可意見和獨立意見
我們對致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）進行了事前審查，通過對其履職
情況的核查，基于我們的獨立判斷，發(fā)表獨立意見如下：
該事務(wù)所具備從事上市公司審計業(yè)務(wù)的豐富經(jīng)驗和良好的職業(yè)素質(zhì)，承辦公
司 2016 年度財務(wù)審計業(yè)務(wù)以來，恪盡職守，遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，
為公司提供了高質(zhì)量的審計服務(wù)，所出具的審計報告能公正、真實地反映公司的
財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
我們對公司續(xù)聘該事務(wù)所為公司 2017 年審計機構(gòu)事項進行了事前認可，同
意續(xù)聘該事務(wù)所為公司 2017 年度審計機構(gòu)，聘期至公司下一次股東大會作出聘
請會計師事務(wù)所的決議之日止，并且同意提請公司董事會審議后提交公司股東大
會審議。
七、關(guān)于會計政策變更及前期會計差錯更正的獨立意見
本次會計政策變更及前期會計差錯更正符合《企業(yè)會計準則》、《增值稅會計
處理規(guī)定》（財會〔2016〕22 號）、《企業(yè)會計準則第 28 號—會計政策、會計估
計變更和差錯更正》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 19 號—財務(wù)信
息的更正及相關(guān)披露》的要求，客觀公允地反映了公司的財務(wù)狀況。公司關(guān)于會
計政策變更及前期會計差錯更正事項的審議和表決程序符合法律、法規(guī)和《公司
章程》等相關(guān)制度的規(guī)定；本次會計政策變更及前期會計差錯更正未損害股東特
別是中小股東的利益，同意公司的會計處理方式。
（以下無正文）
（本頁無正文，為《廣東正業(yè)科技股份有限公司獨立董事關(guān)于 2016 年度相關(guān)事
項的事前認可意見和獨立意見》之簽署頁）
獨立董事：
肖 萬
彭真軍
何堅明
2017 年 4 月 19 日