關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用
資金情況的專項(xiàng)說明
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目 錄
關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金
情況的專項(xiàng)說明
廣東正業(yè)科技股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用
1-1
資金情況表
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國(guó)北京 朝陽(yáng)區(qū)建國(guó)門外大街 22 號(hào)
賽特廣場(chǎng) 5 層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
關(guān)于廣東正業(yè)科技股份有限公司
控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項(xiàng)說明
致同專字(2017)第 441ZA3171 號(hào)
廣東正業(yè)科技股份有限公司全體股東：
我們接受廣東正業(yè)科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“正業(yè)科技公司”）委托，
根據(jù)中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則審計(jì)了正業(yè)科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公
司資產(chǎn)負(fù)債表，2016 年度合并及公司利潤(rùn)表、合并及公司現(xiàn)金流量表、合并及公
司股東權(quán)益變動(dòng)表和財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并出具了致同審字(2017)第 441ZA4805 號(hào)標(biāo)準(zhǔn)
審計(jì)報(bào)告。
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范
上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)
（2003）56 號(hào)文）的要求，正業(yè)科技公司編制了本專項(xiàng)說明所附的廣東正業(yè)科技
股份有限公司 2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表（以下簡(jiǎn)稱“占用
資金情況表”）。
編制和對(duì)外披露占用資金情況表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是正業(yè)
科技公司管理層的責(zé)任。我們對(duì)占用資金情況表所載資料與我們審計(jì)正業(yè)科技公
司 2016 年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了
核對(duì)，在所有重大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)正業(yè)科技公司實(shí)施于 2016 年度財(cái)
務(wù)報(bào)表審計(jì)中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方往來(lái)的相關(guān)審計(jì)程序外，我們并未對(duì)占用資金情
況表所載資料執(zhí)行額外的審計(jì)程序。為了更好地理解 2016 年度正業(yè)科技公司控股
股東及其他關(guān)聯(lián)方占用上市公司資金情況，占用資金情況表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)
報(bào)表一并閱讀。
本專項(xiàng)說明僅供正業(yè)科技公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
（特殊普通合伙）
中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師
中國(guó)北京 二Ｏ一七年 四月十九日
中國(guó)北京
廣東正業(yè)科技股份有限公司2016年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況表
編制單位：廣東正業(yè)科技股份有限公司 單位：萬(wàn)元
占用方與上 2016年度占用累 2016年度占 2016年度償 2016年期
上市公司核算 2016年期初占 占用形成
非經(jīng)營(yíng)性資金占用 資金占用方名稱 市公司的關(guān) 計(jì)發(fā)生金額（不 用資金的利息 還累計(jì)發(fā)生 末占用資 占用性質(zhì)
的會(huì)計(jì)科目 用資金余額 原因
聯(lián)關(guān)系 含利息） (如有) 金額 金余額
-
現(xiàn)大股東及其附屬企業(yè)
-
小計(jì) - - - - - - - -
-
前大股東及其附屬企業(yè)
-
小計(jì) - - - - - - - -
總計(jì) - - - - - - - - -
往來(lái)方與上 2016年度往來(lái)累 2016年度往 2016年度償 2016年期
上市公司核算 2016年期初往 往來(lái)形成
其他關(guān)聯(lián)資金往來(lái) 資金往來(lái)方名稱 市公司的關(guān) 計(jì)發(fā)生金額（不 來(lái)資金的利息 還累計(jì)發(fā)生 末往來(lái)資 往來(lái)性質(zhì)
的會(huì)計(jì)科目 來(lái)資金余額 原因
聯(lián)關(guān)系 含利息） (如有) 金額 金余額
-
大股東及其附屬企業(yè)
-
江門市拓聯(lián)電子科技有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 832.38 1,560.54 55.50 1,534.04 914.38 資金拆借 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
上市公司的子公司及其 附屬 南昌正業(yè)科技有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 - 2.20 - - 2.20 代付款 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
企業(yè)
深圳市集銀科技有限公司 全資子公司 其他應(yīng)收款 - 1,987.79 17.29 500.00 1,505.08 資金拆借 非經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
昆山正業(yè)科技有限公司 全資子公司 應(yīng)收賬款 560.00 1,573.86 - 1,769.18 364.67 購(gòu)貨 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
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關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人
- - - - -
合計(jì)持有本公
司5%以上股份
深圳市鴻展光電有限公司 應(yīng)收賬款 - 1,442.75 - 1,020.00 422.75 購(gòu)貨 經(jīng)營(yíng)性往來(lái)
其他關(guān)聯(lián)人及其附屬企業(yè) 的股東之控股
公司
-
總計(jì) - - - 1,392.37 6,567.13 72.79 4,823.23 3,209.07 -
本表已于2017年4月19日獲第三屆董事會(huì)第十七次會(huì)議批準(zhǔn)。
公司法定代表人： 主管會(huì)計(jì)工作的公司負(fù)責(zé)人: 公司會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：