關(guān)于深圳市瑞豐光電子股份有限公司
2016 年度募集資金存放與使用情況
鑒證報(bào)告
致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
目錄
關(guān)于深圳市瑞豐光電子股份有限公司 2016 年度募集資金
存放與使用情況鑒證報(bào)告
深圳市瑞豐光電子股份有限公司 2016 年度募集資金
1-6
存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
中國北京 朝陽區(qū)建國門外大街 22 號
賽特廣場 5 層 郵編 100004
電話 +86 10 8566 5588
傳真 +86 10 8566 5120
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關(guān)于深圳市瑞豐光電子股份有限公司
2016 年度募集資金存放與使用情況
鑒證報(bào)告
致同專字(2017)第 441ZA2407 號
深圳市瑞豐光電子股份有限公司全體股東：
我們審核了后附的深圳市瑞豐光電子股份有限公司（以下簡稱瑞豐光電公司）《2016
年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》。按照《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)
范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號—超募資金使用》的要求編制《2016
年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》，保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛
假記錄、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏是瑞豐光電公司董事會的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實(shí)施審
核工作的基礎(chǔ)上對瑞豐光電公司董事會編制的《2016 年度募集資金存放與使用情況的
專項(xiàng)報(bào)告》發(fā)表意見。
我們按照《中國注冊會計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)?br/>閱以外的鑒證業(yè)務(wù)》的規(guī)定計(jì)劃和實(shí)施審核工作，以合理確信上述《2016 年度募集資
金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》不存在重大錯(cuò)報(bào)。在審核工作中，我們結(jié)合瑞豐光電公
司實(shí)際情況，實(shí)施了包括核查會計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審核程序。我們相信，我們的
審核工作為發(fā)表鑒證意見提供了合理的基礎(chǔ)。
經(jīng)審核，我們認(rèn)為，瑞豐光電公司董事會編制的《2016 年度募集資金存放與使用
情況的專項(xiàng)報(bào)告》符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息
披露業(yè)務(wù)備忘錄第 1 號—超募資金使用》有關(guān)規(guī)定及相關(guān)格式指引的規(guī)定，與實(shí)際存放
及使用情況相符。
本鑒證報(bào)告僅供瑞豐光電公司披露年度報(bào)告時(shí)使用，不得用作任何其他用途。
致同會計(jì)師事務(wù)所 中國注冊會計(jì)師
（特殊普通合伙）
中國注冊會計(jì)師
中國北京 二Ｏ一七年 三 月二十七日
深圳市瑞豐光電子股份有限公司
2016年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告
根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務(wù)備忘
錄第1號—超募資金使用》有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本公司2016年度募集資金存放與使用情況說
明如下：
一、首次發(fā)行股份并上市時(shí)募集資金存放與實(shí)際使用情況
（一）、募集資金基本情況
1、實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可〔2011〕996號文《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市瑞豐光電
子股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的批復(fù)》核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所
同意，本公司由主承銷商華龍證券有限責(zé)任公司通過深圳證券交易所系統(tǒng)于2011年7月4
日采用向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對象配售和網(wǎng)上資金申購定價(jià)發(fā)行相結(jié)合的方式，向社會
公眾公開發(fā)行了普通股（A 股）股票2,700萬股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣10.8元。截至2011
年7月7日，本公司共募集資金總額為人民幣29,160.00萬元，扣除發(fā)行費(fèi)用合計(jì)2,660.27萬
元后，募集資金凈額為26,499.73萬元。
上述募集資金凈額已經(jīng)五洲松德聯(lián)合會計(jì)師事務(wù)所于2011年7月7日出具的五洲松
德證驗(yàn)字[2011]3-004號驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證。
2、以前年度已使用金額、本年度使用金額及當(dāng)前余額。
（1）以前年度已使用金額
截至2015年12月31日，本公司募集資金累計(jì)使用25,837.06萬元，尚未使用的金額為
1,746.40萬元（其中募集資金1,346.06萬元，專戶存儲累計(jì)利息扣除手續(xù)費(fèi)400.34萬元）。
（2）本年度使用金額及當(dāng)前余額
2016年度，本公司募集資金使用情況為：
以募集資金直接投入募投項(xiàng)目49.93萬元。截至2016年12月31日，本公司募集資金累
計(jì)直接投入募投項(xiàng)目23,421.69萬元（含已使用專戶利息收入733.32萬元）。
本公司于2016年1月14日召開了第二屆董事會第二十九次會議、于2016年2月1日召開
了2016年第一次臨時(shí)股東大會，會議審議通過了《關(guān)于使用節(jié)余募集資金永久性補(bǔ)充流
動(dòng)資金的議案》。本公司已于2016年1月14日發(fā)布了《關(guān)于使用節(jié)余募集資金永久性補(bǔ)
充流動(dòng)資金的公告》，內(nèi)容詳見公司在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）批露的公告（公
告編號：2016-007）。公司同意將節(jié)余募集資金1,746.40萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，該筆資
金及利息人民幣共計(jì)1,799.88萬元已于2016年3月1日轉(zhuǎn)出至上海瑞豐基本戶。
綜上，截至2016年12月31日，募集資金累計(jì)使用27,636.94萬元（含已使用專戶利息
收入1,137.21萬元），尚未使用的金額為0.00萬元。
（二）募集資金的管理情況
1、募集資金的管理情況
為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護(hù)投資者權(quán)益，本公司依照《中華人民共和國
公司法》、《中華人民共和國證券法》、《首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行
辦法》、《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板
股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等法律、法規(guī)、規(guī)
章和規(guī)范性文件以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定了《募集資金
管理辦法》（以下簡稱管理辦法）。該管理辦法已于2010年10月21日經(jīng)本公司董事會第
一屆第六次會議審議通過。
根據(jù)管理辦法并結(jié)合經(jīng)營需要，本公司從2011年7月起對募集資金實(shí)行專戶存儲，
在銀行設(shè)立募集資金使用專戶，并與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)
議》、《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》，對募集資金的使用實(shí)施嚴(yán)格審批，以保
證專款專用。截至2016年12月31日，本公司均嚴(yán)格按照該《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》、
《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議之補(bǔ)充協(xié)議》的規(guī)定，存放和使用募集資金。
2、募集資金專戶存儲情況
截至2016年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：
開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 存儲余額
北京銀行深圳分行 00392518000120109081279 IPO 監(jiān)管戶 0.00
上述存款余額中，累計(jì)已計(jì)入募集資金專戶利息收入扣除手續(xù)費(fèi)1,137.21萬元（其
中2016年度利息收入扣除手續(xù)費(fèi)53.48萬元），累計(jì)已使用募集資金專戶利息收入扣除手
續(xù)費(fèi)1,137.21萬元。
（三）本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年度募集資金實(shí)際使用情況，詳見附件1：募集資金使用情況對照表。
（四）變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
本公司于2016年1月14日召開了第二屆董事會第二十九次會議、于2016年2月1日召開
了2016年第一次臨時(shí)股東大會，會議審議通過了《關(guān)于使用節(jié)余募集資金永久性補(bǔ)充流
動(dòng)資金的議案》。公司已于2016年1月14日發(fā)布了《關(guān)于使用節(jié)余募集資金永久性補(bǔ)充
流動(dòng)資金的公告》，內(nèi)容詳見公司在巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）批露的公告（公
告編號：2016-007）。公司同意將節(jié)余募集資金1,746.40萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金，該筆資
金及利息人民幣共計(jì)1,799.88萬元已于2016年3月1日轉(zhuǎn)出至上海瑞豐基本戶。
（五）前次募集資金投資項(xiàng)目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
2011年9月27日，公司召開第一屆董事會第十一次會議和第一屆監(jiān)事會第五次會議，
分別審議通過了《關(guān)于用募集資金置換募投項(xiàng)目先期投入資金的議案》，同意使用募集
資金19,078,156.72元置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金。公司獨(dú)立董事及保
薦機(jī)構(gòu)已對議案發(fā)表同意意見。
（六）募集資金其他使用情況
LED 封裝技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研發(fā)中心項(xiàng)目，公司承諾總投資 4,361.20 萬元，調(diào)整后投資
總額 2,614.80 萬元，截至 2016 年 12 月 30 日，此項(xiàng)目實(shí)際投資額為 3,065.07 萬元，投放
進(jìn)度為 117.22%。投資進(jìn)度較緩的主要原因系項(xiàng)目實(shí)施主體及地點(diǎn)變更后已投入辦公場
地購置款減少和部分設(shè)備購置款、部分項(xiàng)目建設(shè)尾款及部分建設(shè)項(xiàng)目質(zhì)保金未到期支付
所致。
（七）超募資金使用情況
公司首次公開發(fā)行超額募集資金凈額2,465.30萬元。截至2016年12月31日，歸還銀行
貸款1,220.00萬元，永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金1,245.30萬元，尚未使用的金額為0.00萬元。
2011年9月27日，公司第一屆董事會第十一次會議審議通過了《關(guān)于以超募資金歸
還銀行貸款和永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，全體董事一致同意使用超募資金2,465.30
萬元中的1,220.00萬元償還銀行貸款，使用超募資金2,465.30萬元中的1,245.30萬元補(bǔ)充流
動(dòng)資金。公司獨(dú)立董事及保薦機(jī)構(gòu)已對議案發(fā)表同意意見。
二、發(fā)行股份購買資產(chǎn)之配套融資募集資金存放與實(shí)際使用情況
（一）募集資金基本情況
1、實(shí)際募集資金金額、資金到位時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2016]5號《關(guān)于核準(zhǔn)深圳市瑞豐光電子股份有限
公司向王偉權(quán)等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》文件核準(zhǔn)，本公司非公開發(fā)行
A股合計(jì)22,026,429股，每股價(jià)格人民幣9.08元。募集資金額為人民幣200,000,000.00元，扣除
需支付的保薦承銷費(fèi)用2,700,000.00元后，募集資金凈額為人民幣197,300,000.00元。
上述募集資金已由致同會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）就募集資金到賬事項(xiàng)出具了
致同驗(yàn)字（2016）第441ZC0043號《驗(yàn)資報(bào)告》，確認(rèn)募集資金到賬。
2、本年度使用金額及當(dāng)前余額。
本公司非公開發(fā)行配套融資款項(xiàng)20,000.00萬元，扣除與發(fā)行相關(guān)的費(fèi)用270.00萬元
后，實(shí)際募集資金凈額為人民幣19,730.00萬元，已于2016年1月20日匯入通過主承銷商長
江證券股份有限公司匯入本公司在興業(yè)銀行深圳后海支行募集資金專戶
3381301001000579737373賬戶中。
以募集資金9,670.00萬元用于支付交易對手及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用。
以募集資金10,330.00萬元永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金。
截至2016年12月31日，募集資金累計(jì)投入19,730.00萬元，尚未使用的金額為0.00萬元。
（二）募集資金的存放和管理情況
1、募集資金的存放和管理情況
根據(jù)有關(guān)法規(guī)的要求，本公司就上述募資資金專戶，與開戶銀行、保薦機(jī)構(gòu)簽訂
了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》，對募集資金的使用實(shí)施嚴(yán)格審批，以保證專款專用。截
至2016年12月31日，本公司嚴(yán)格按照《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》的規(guī)定，存放和使用募
集資金。
2、募集資金專戶存儲情況
截至2016年12月31日，募集資金具體存放情況（單位：人民幣元）如下：
開戶銀行 銀行賬號 賬戶類別 存儲余額
興業(yè)銀行 3381301001000579737373 募集資金專項(xiàng)賬戶 0.00
合 計(jì) 0.00
（三）本年度募集資金的實(shí)際使用情況
本年度募集資金實(shí)際使用情況詳見附件2：發(fā)行股份購買資產(chǎn)之配套融資募集資金
使用情況對照表。
（四）變更募集資金投資項(xiàng)目的資金使用情況
公司不存在變更募集資金投資項(xiàng)目的情況。
（五）前次募集資金投資項(xiàng)目已對外轉(zhuǎn)讓或置換情況
公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目已對外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。
（六）募集資金使用及披露中存在的問題
2016年度，本公司已按《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》、《創(chuàng)業(yè)
板信息披露業(yè)務(wù)備忘錄第1號—超募資金使用》和本公司募集資金使用管理辦法的相關(guān)
規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整披露募集資金的存放與使用情況。
（七）超募資金使用情況
無超募資金情況。
（八）超募資金使用變更情況
2016年度內(nèi)，公司不存在募集資金投向變更情況。
附件：
1、首次發(fā)行股份并上市時(shí)募集資金存放與實(shí)際使用情況對照表
2、發(fā)行股份購買資產(chǎn)之配套融資募集資金使用情況對照表
深圳市瑞豐光電子股份有限公司董事會
2017年3月27日
附表1：
首次發(fā)行股份并上市時(shí)募集資金存放與實(shí)際使用情況對照表
募集資金總額 26,499.73 本年度投入募集資金總額 49.93
變更用途的募集資金總額 -
已累計(jì)投入募集資金總額（含已使用專戶利息收入683.39萬元） 25,886.99
變更用途的募集資金總額比例 -
截至期末累計(jì)投 項(xiàng)目可行
是否已變更 截至期末承 本年度投 截至期末投入 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定
承諾投資項(xiàng)目和超募 募集資金承 調(diào)整后投資 截至期末累計(jì) 入金額與承諾投 本年度實(shí)現(xiàn) 是否達(dá)到預(yù) 性是否發(fā)
項(xiàng)目(含部分 諾投入金額 入 進(jìn)度(%) 可使用狀態(tài)
資金投向 諾投資總額 總額 投入金額(2) 入金額的差額 的效益 計(jì)效益 生重大變
變更) (1) 金額 (4)＝(2)/(1) 日期
(3)＝(2)-(1) 化
中大尺寸LCD背光源
否 7,348.97 7,348.97 7,348.97 0.00 7,521.74 172.77 102.35% 2014年6月30日 181.74 是 否
LED技術(shù)改造項(xiàng)目
照明LED產(chǎn)品技術(shù)改造
否 12,324.26 12,324.26 12,324.26 0.00 12,834.88 510.62 104.14% 2014年6月30日 78.70 是 否
項(xiàng)目
LED封裝技術(shù)與產(chǎn)業(yè)化
否 4,361.20 2,614.80 2,614.80 49.93 3,065.07 450.27 117.22% 是 否
研發(fā)中心
承諾投資項(xiàng)目小計(jì) 24,034.43 22,288.03 22,288.03 49.93 23,421.69 1,133.66 105.09% 260.44
歸還銀行貸款 - 1,220.00
補(bǔ)充流動(dòng)資金 - 1,245.30
超募資金投向小計(jì) - 2,465.30
合計(jì) 49.93 25,886.99 — — — —
LED封裝技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研發(fā)中心項(xiàng)目，投資進(jìn)度較緩的主要原因系項(xiàng)目實(shí)施主體及地點(diǎn)變更后辦公場地購置款節(jié)
余，本公司于2016年1月14日召開了第二屆董事會第二十九次會議、第二屆監(jiān)事會第二十二次會議，于2016年2
募投項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在差異的原因
月1日召開了2016年第一次臨時(shí)股東大會，會議審議通過了《關(guān)于使用節(jié)余募集資金永久性補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案
》，同意公司用節(jié)余募集資金及利息人民幣1,746.40萬元永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
2012年8月28日，公司第一屆董事會第十九次會議審議通過了《關(guān)于變更募投項(xiàng)目實(shí)施主體和實(shí)施地點(diǎn)的議案》
、《關(guān)于在上海設(shè)立子公司的議案》，全體董事一致同意將募投項(xiàng)目“中大尺寸LCD 背光源LED 技術(shù)改造項(xiàng)目”、“
照明LED 產(chǎn)品技術(shù)改造項(xiàng)目”實(shí)施主體由寧波市瑞康光電有限公司變更為上海瑞豐光電子有限公司，實(shí)施地點(diǎn)由
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 寧波變更為上海；“LED 封裝技術(shù)及產(chǎn)業(yè)化研發(fā)中心項(xiàng)目”實(shí)施主體由深圳市瑞豐光電子股份有限公司變更為上海
瑞豐光電子有限公司，實(shí)施地點(diǎn)由深圳變更為上海。詳請見公司于2012年8月29日披露于中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站關(guān)
于變更募投項(xiàng)目實(shí)施主體和實(shí)施地點(diǎn)的相關(guān)公告。上述議案經(jīng)2012年9月13日召開的2012年第二次臨時(shí)股東大會
審議批準(zhǔn)。
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 無
2011年9月27日，公司召開第一屆董事會第十一次會議和第一屆監(jiān)事會第五次會議，分別審議通過了《關(guān)于用募
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 集資金置換募投項(xiàng)目先期投入資金的議案》，同意使用募集資金19,078,156.72元置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)
目的自籌資金。公司獨(dú)立董事及保薦機(jī)構(gòu)已對議案發(fā)表同意意見。
2011年9月27日，公司第一屆董事會第十一次會議審議通過了《關(guān)于以超募資金歸還銀行貸款和永久性補(bǔ)充流動(dòng)
超募資金的金額、用途及使用進(jìn)展情況 資金的議案》，全體董事一致同意使用超募資金2,465.30萬元中的1,220.00萬元償還銀行貸款，使用超募資金
2,465.30萬元中的1,245.30 萬元補(bǔ)充流動(dòng)資金。
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 不適用
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 無
募集資金監(jiān)管賬戶招商銀行深圳景田支行于2012年3月28日銷戶，尚余204,277.83元的募集資金利息。公司銷戶后
將該利息轉(zhuǎn)為流動(dòng)資金。經(jīng)華龍證券和深圳證監(jiān)局指出問題后，公司將該款于2012年6月25日從公司自有資金賬
募集資金其他使用情況
戶深圳工商銀行西麗支行，賬號4000 0274 1920 0232 896轉(zhuǎn)入募集資金監(jiān)管賬戶中國銀行股份有限公司深圳西麗支
行，賬號8250 0627 5518 0970 01。
附表2：
發(fā)行股份購買資產(chǎn)之配套融資募集資金使用情況對照表
募集資金總額 20,000.00 本年度投入募集資金總額 20,000.00
變更用途的募集資金總額 0.00
已累計(jì)投入募集資金總額 20,000.00
變更用途的募集資金總額比例 0.00
截至期末累計(jì) 截至期末 項(xiàng)目達(dá)到
是否已變 項(xiàng)目可行性
募集資金承 調(diào)整后投資 截至期末承諾 本年度投入 截至期末累計(jì) 投入金額與承 投入進(jìn)度 預(yù)定可使 本年度實(shí) 是否達(dá)到
承諾投資項(xiàng)目 更項(xiàng)目(含 是否發(fā)生重
諾投資總額 總額 投入金額(1) 金額 投入金額(2) 諾投入金額的 (%) 用狀態(tài)日 現(xiàn)的效益 預(yù)計(jì)效益
部分變更) 差額 大變化
(4)＝(2)/(1) 期
(3)＝(2)-(1)
購買資產(chǎn)支付交易現(xiàn)金對
否 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 9,400.00 0.00 100.00 2016-1-20 是 否
價(jià)
購買資產(chǎn)支付交易稅費(fèi)及
否 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 0.00 100.00 2016-1-20 否
中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用
補(bǔ)充流動(dòng)資金（如有） 否 10,330.00 10,330.00 10,330.00 10,330.00 10,330.00 0.00 100.00 2016-1-20 否
合計(jì) — 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 0.00 — — 0.00 — —
募投項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在差異的原因 不適用
項(xiàng)目可行性發(fā)生重大變化的情況說明 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)變更情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式調(diào)整情況 不適用
募集資金投資項(xiàng)目先期投入及置換情況 不適用
用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金情況 不適用
用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況 不適用
項(xiàng)目實(shí)施出現(xiàn)募集資金結(jié)余的金額及原因 不適用
募集資金其他使用情況 不適用