目 錄
一、前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告………………………………第 1—2 頁
二、前次募集資金使用情況報(bào)告……………………………………第 3—7 頁
前次募集資金使用情況鑒證報(bào)告
天健審〔2017〕5-62 號(hào)
蘇州東山精密制造股份有限公司全體股東：
我們鑒證了后附的蘇州東山精密制造股份有限公司（以下簡稱東山精密公司）
董事會(huì)編制的截至 2016 年 12 月 31 日的《前次募集資金使用情況報(bào)告》。
一、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定
本鑒證報(bào)告僅供東山精密公司增發(fā)股票時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我
們同意本鑒證報(bào)告作為東山精密公司增發(fā)股票的必備文件，隨同其他申報(bào)材料一
起上報(bào)。
二、董事會(huì)的責(zé)任
東山精密公司董事會(huì)的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的相關(guān)資料，按照中國
證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》編制《前次募集
資金使用情況報(bào)告》，并保證其內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)
性陳述或重大遺漏。
三、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)東山精密公司董事會(huì)編制的上述
報(bào)告獨(dú)立地提出鑒證結(jié)論。
四、工作概述
我們按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師
執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)
獲取合理保證。在鑒證過程中，我們實(shí)施了包括核查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的
程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。
五、鑒證結(jié)論
我們認(rèn)為，東山精密公司董事會(huì)編制的《前次募集資金使用情況報(bào)告》符合
中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》的規(guī)
定，如實(shí)反映了東山精密公司截至 2016 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況。
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：喬如林
中國杭州 中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師：張揚(yáng)
二〇一七年四月二十四日
蘇州東山精密制造股份有限公司
前次募集資金使用情況報(bào)告
中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)：
現(xiàn)根據(jù)貴會(huì)印發(fā)的《關(guān)于前次募集資金使用情況報(bào)告的規(guī)定》（證監(jiān)發(fā)行字〔2007〕500
號(hào)）的規(guī)定，將本公司截至 2016 年 12 月 31 日的前次募集資金使用情況報(bào)告如下。
一、前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時(shí)間以及資金在專項(xiàng)賬戶中的存放情況
(一)前次募集資金的數(shù)額、資金到賬時(shí)間
經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)許可〔2015〕373 號(hào)文核準(zhǔn)，并經(jīng)深圳證券交易所同意，
本公司由主承銷商天風(fēng)證券股份有限公司采用非公開發(fā)行方式，向德邦證券股份有限公司等
6 名特定對(duì)象非公開發(fā)行人民幣普通股（A 股）股票 79,390,270 股，發(fā)行價(jià)為每股人民幣
14.80 元，共計(jì)募集資金 1,174,975,996.00 元，坐扣承銷和保薦費(fèi)用 18,000,000.00 元后
的募集資金為 1,156,975,996.00 元，已由主承銷商天風(fēng)證券股份有限公司于 2015 年 4 月
15 日匯入本公司募集資金監(jiān)管賬戶。另減除本次律師費(fèi)、審計(jì)驗(yàn)資費(fèi)、法定信息披露等與
發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的新增外部費(fèi)用 3,200,000.00 元后，公司本次募集資金凈額為
1,153,775,996.00 元。上述募集資金到位情況業(yè)經(jīng)天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)驗(yàn)證，
并由其出具《驗(yàn)資報(bào)告》（天健驗(yàn)〔2015〕5-2 號(hào)）。
(二)前次募集資金在專項(xiàng)賬戶中的存放情況
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司及全資子公司蘇州市永創(chuàng)金屬科技有限公司（以下簡
稱永創(chuàng)科技公司）前次募集資金在銀行賬戶的存儲(chǔ)情況如下：
單位：人民幣萬元
2016 年 12 月
初始存放
賬戶名稱 開戶銀行 銀行賬號(hào) 31 日余額
金額[注 1]
[注 2]
中國銀行股份有限公司
本公司 517066672886 26,952.48 26.57
蘇州吳中支行
中國銀行股份有限公司
永創(chuàng)科技公司 506666767847 2,226.16
蘇州吳中支行
中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限
本公司 10539201040071247 45,118.36 789.43
公司蘇州吳中支行
南昌銀行蘇州分行高新
本公司 512900141900188 22,009.97 789.60
技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)支行
上海浦東發(fā)展銀行股份
本公司 89080157870000026 21,616.79 100.60
有限公司蘇州分行
合計(jì) 115,697.60 3,932.36
注 1：初始存放金額包括從募集資金專戶中用于支付發(fā)行權(quán)益性證券直接相關(guān)的直接費(fèi)
用 320.00 萬元。
注 2:募集資金余額中包括：定期存款為 3,000.00 萬元，暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金 26,000.00
萬元和募集資金專戶中存儲(chǔ)的 3,932.36 萬元。
二、前次募集資金實(shí)際使用情況說明
(一) 前次募集資金使用情況對(duì)照表
前次募集資金使用情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附件 1。
(二) 前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更情況說明
本公司不存在前次募集資金實(shí)際投資項(xiàng)目變更的情況
(三) 前次募集資金項(xiàng)目的實(shí)際投資總額與承諾的差異內(nèi)容和原因說明
本公司不存在前次募集資金實(shí)際投資總額與承諾存在差異的情況。
(四) 前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況說明
本公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目對(duì)外轉(zhuǎn)讓或置換情況。
(五) 閑置募集資金情況說明
1.根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第十五次會(huì)議及2015年度第三次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過的《關(guān)
于使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的議案》，同意公司將30,000.00萬元閑置募集資金
暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限不超過12個(gè)月。2016年5月5日，以上暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金
30,000.00萬元已到期收回。
2.根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第二十九次會(huì)議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)
資金的議案》，同意公司將30,000.00萬元閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，使用期限不超
過12個(gè)月。截至2016年12月31日，以上暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金尚有26,000.00萬元尚未收回。
3.根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金購買銀行保
本型理財(cái)產(chǎn)品》，同意公司在不影響募投項(xiàng)目建設(shè)和募集資金正常使用的前提下，使用合計(jì)
不超過人民幣30,000.00萬元閑置募集資金（額度內(nèi)滾動(dòng)使用）購買短期低風(fēng)險(xiǎn)保本型銀行
理財(cái)產(chǎn)品，投資期限不超過一年。截至2016年12月31日，以上購買的理財(cái)產(chǎn)品已全部收回。
4.根據(jù)公司第三屆董事會(huì)第二十七次會(huì)議審議通過的《關(guān)于使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金
管理的議案》，同意公司及其控股子公司在不影響募投項(xiàng)目建設(shè)和募集資金正常使用的前提
下，公司及控股子公司擬使用閑置募集資金合計(jì)不超過人民幣30,000萬元人民幣進(jìn)行現(xiàn)金管
理，包括購買短期（投資期限不超過一年）低風(fēng)險(xiǎn)保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品和轉(zhuǎn)存結(jié)構(gòu)性存款、
定期存款等方式，在決議有效期內(nèi)30,000萬元資金額度可滾動(dòng)使用。2016年度，公司利用閑
置募集資金滾動(dòng)購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品共計(jì)7,000.00萬元，截至2016年12月31日，已到期
收回。2016年度，本公司已收回2015年12月31日尚未到期收回募集資金專戶7,000.00萬元定
期存款中的4,000.00萬元，截止至2016年12月31日，尚未收回募集資金專戶的定期存款共計(jì)
3,000.00萬元。2016年度，永創(chuàng)科技公司利用閑置募集資金滾動(dòng)購買保本型銀行理財(cái)產(chǎn)品共
計(jì)5,500.00 萬元；截至2016年12月31日，已到期收回。
5. 2016 年度永創(chuàng)科技公司將 19,000.00 萬元閑置募集資金轉(zhuǎn)存定期存款，截至 2016
年 12 月 31 日，已到期收回。
三、前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況說明
(一) 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
前次募集資金投資項(xiàng)目中的 LCM 模組生產(chǎn)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表詳見本報(bào)告附件 2。
對(duì)照表中實(shí)現(xiàn)效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法與承諾效益的計(jì)算口徑、計(jì)算方法一致。
本公司其他三個(gè)募集資金投資項(xiàng)目尚在建設(shè)中，尚未投產(chǎn)。
(二) 前次募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況說明
本公司不存在前次募集資金投資項(xiàng)目無法單獨(dú)核算效益的情況。
(三) 前次募集資金投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)現(xiàn)收益低于承諾 20%（含 20%）以上的情況說明
公司投資實(shí)施的 LCM 模組生產(chǎn)項(xiàng)目，累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤 23.68 萬元，低于承諾的 20%以
上。主要原因系該項(xiàng)目涉及的廠房裝修及生產(chǎn)設(shè)備調(diào)試等事項(xiàng)延長了建設(shè)期, 客戶的供應(yīng)商
認(rèn)證相應(yīng)延遲；此外，該項(xiàng)目于 2015 年 10 月剛投產(chǎn)，前期的研發(fā)投入，客戶開發(fā)費(fèi)用較大，
產(chǎn)能尚未完全利用。
四、前次募集資金中用于認(rèn)購股份的資產(chǎn)運(yùn)行情況說明
本公司不存在前次募集資金中用于認(rèn)購股份的非現(xiàn)金資產(chǎn)情況。
五、其他差異說明
本公司前次募集資金實(shí)際使用情況與本公司各年度其他定期報(bào)告和其他信息披露文件
中已披露的內(nèi)容不存在差異。
附件：1. 前次募集資金使用情況對(duì)照表
2. 前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
蘇州東山精密制造股份有限公司
二〇一七年四月二十四日
附件 2
前次募集資金使用情況對(duì)照表
截至 2016 年 12 月 31 日
編制單位：蘇州東山精密制造股份有限公司 單位：人民幣萬元
募集資金總額：115,377.60 已累計(jì)使用募集資金總額：83,918.11
變更用途的募集資金總額： 各年度使用募集資金總額：83,918.11
變更用途的募集資金總額比例： 2015 年：41,933.55
2016 年：41,984.56
投資項(xiàng)目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計(jì)投資額 項(xiàng)目達(dá)到預(yù)定
可使用狀態(tài)日
實(shí)際投資金額與 期（或截止日
序 承諾投資項(xiàng) 實(shí)際投資項(xiàng) 募集前承諾 募集后承諾 實(shí)際投資 募集前承諾投 募集后承諾 實(shí)際投資金
募集后承諾投資 項(xiàng)目完工程
號(hào) 目 目 投資金額 投資金額 金額 資金額 投資金額 額
金額的差額 度）
LED 器 件 生 LED 器件生
1 45,820.30 45,820.30 34,045.23 未作承諾 未作承諾 34,045.23 不適用 74.30%
產(chǎn)項(xiàng)目 產(chǎn)項(xiàng)目
LCM 模 組 生 LCM 模組生
2 21,953.10 21,953.10 21,552.86 未作承諾 未作承諾 21,552.86 不適用 2015 年 10 月
產(chǎn)項(xiàng)目 產(chǎn)項(xiàng)目
精密鈑金件 精密鈑金件
3 22,352.40 22,352.40 13,255.80 未作承諾 未作承諾 13,255.80 不適用 59.30%
生產(chǎn)項(xiàng)目 生產(chǎn)項(xiàng)目
精密金屬結(jié) 精密金屬結(jié)
4 構(gòu)件生產(chǎn)項(xiàng) 構(gòu)件生產(chǎn)項(xiàng) 27,371.80 27,371.80 15,064.22 未作承諾 未作承諾 15,064.22 不適用 55.04%
目 目
附件 2
前次募集資金投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)效益情況對(duì)照表
截至 2016 年 12 月 31 日
編制單位：蘇州東山精密制造股份有限公司 單位：人民幣萬元
實(shí)際投資項(xiàng)目 截止日投資項(xiàng)目 最近二年實(shí)際效益 截止日 是否達(dá)到
承諾效益
序號(hào) 項(xiàng)目名稱 累計(jì)產(chǎn)能利用率 2015 年 2016 年 累計(jì)實(shí)現(xiàn)效益 預(yù)計(jì)效益
1 LCM 模組生產(chǎn)項(xiàng)目 64.83% 5,935.26 -70.19 93.87 23.68 否