公司代碼：600584 公司簡(jiǎn)稱：長(zhǎng)電科技
江蘇長(zhǎng)電科技股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
江蘇長(zhǎng)電科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)內(nèi)部
控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)
監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)
部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織
領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存
在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法
律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提
高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?br/>根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
1. 公司于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
√有效 □無效
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
4. 自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素
□適用√不適用
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論
的因素。
5. 內(nèi)部控制審計(jì)意見是否與公司對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制有效性的評(píng)價(jià)結(jié)論一致
√是 □否
6. 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告對(duì)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的披露是否與公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告披露一致
√是□否
三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
(一). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
1. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：江蘇長(zhǎng)電科技股份有限公司及其下屬 20 家子公司
2. 納入評(píng)價(jià)范圍的單位占比：
指標(biāo) 占比（%）
納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比 99.90
納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比
3. 納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括:
組織架構(gòu)、社會(huì)責(zé)任、企業(yè)文化、戰(zhàn)略與規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、人力資源、全
面預(yù)算、資金活動(dòng)與擔(dān)保業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)報(bào)告、資產(chǎn)管理、存貨管理、投資管理、采購管理、業(yè)務(wù)外包、研
發(fā)管理、生產(chǎn)管理、工程項(xiàng)目管理、銷售管理、合同管理、信息系統(tǒng)等領(lǐng)域。
4. 重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：
人力資源、資金活動(dòng)與擔(dān)保業(yè)務(wù)、采購管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、研發(fā)管理、工程項(xiàng)目管理、生
產(chǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)告。
5. 上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是√否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他說明事項(xiàng)
無
(二). 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和各項(xiàng)專項(xiàng)監(jiān)督基礎(chǔ)上，組織開展內(nèi)部控制
評(píng)價(jià)工作。
1. 內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否與以前年度存在調(diào)整
□是√否
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確
定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。
2. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
財(cái)務(wù)報(bào)表整體重 財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平 財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平 錯(cuò)報(bào)＜財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要
要性水平 ≤潛在錯(cuò)報(bào) 的 50%≤潛在錯(cuò)報(bào)＜財(cái)務(wù) 性水平的 50%
報(bào)表整體重要性水平
說明:
其中，公司財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平，根據(jù)公司總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、凈利潤(rùn)等指標(biāo)，
按照以下比重計(jì)算后，由內(nèi)部控制評(píng)價(jià)部門初選后，報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過后確定：
財(cái)務(wù)指標(biāo) 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 稅前利潤(rùn)
計(jì)算參數(shù) 0.5% 1% 0.5% 5%
注：一般而言，各單位采用孰低法確定財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平，即采用上述四個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)按照計(jì)
算參數(shù)計(jì)算后的參考值的最低值。若各單位在實(shí)際確定財(cái)務(wù)報(bào)表整體重要性水平時(shí)決定不采用上述四種
指標(biāo)計(jì)算出的最低值作為參考值，應(yīng)予以說明。
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
（1）發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員重大舞弊；
（2）公司更正已經(jīng)公布的財(cái)務(wù)報(bào)表；
（3）發(fā)現(xiàn)當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表存在重大錯(cuò)報(bào)，而內(nèi)部控制在運(yùn)行過程中未能發(fā)現(xiàn)該
錯(cuò)報(bào)；
（4）公司審計(jì)委員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督無效；
重大缺陷 （5）重大偏離預(yù)算；
（6）控制環(huán)境無效；
（7）一經(jīng)發(fā)現(xiàn)并報(bào)告給管理層的重大缺陷在合理的時(shí)間后未加以改正；
（8）因會(huì)計(jì)差錯(cuò)導(dǎo)致的監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰；
（9）其他可能影響報(bào)表使用者正確判斷的缺陷。
（1）關(guān)鍵崗位人員舞弊；
（2）合規(guī)性監(jiān)管職能失效，違反法規(guī)的行為可能對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性產(chǎn)生重
重要缺陷 大影響；
（3）已向管理層匯報(bào)但經(jīng)過合理期限后，管理層仍然沒有對(duì)重要缺陷進(jìn)行糾
正。
一般缺陷 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
說明：
無
3. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
指標(biāo)名稱 重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn) 一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)
潛在風(fēng)險(xiǎn)事件可
500 萬元≤損失金額＜
能造成的直接財(cái) 損失金額≥1000 萬元 損失金額＜500 萬元
1000 萬元
產(chǎn)損失金額
說明：
無
公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：
缺陷性質(zhì) 定性標(biāo)準(zhǔn)
（1） 嚴(yán)重違規(guī)并被處以重罰或承擔(dān)刑事責(zé)任
（2） 停產(chǎn) 3 天及以上
重大缺陷 （3） 負(fù)面消息在全國(guó)各地流傳，對(duì)公司聲譽(yù)造成重大損害
（4） 引起多位職工或公民死亡，或?qū)β毠せ蚬裨斐蔁o法康復(fù)性的損害
對(duì)周圍環(huán)境造成營(yíng)救污染或無法彌補(bǔ)的破壞
（1） 違規(guī)并被處罰
（2） 停產(chǎn) 2 天以內(nèi)
（3） 負(fù)面消息在某區(qū)域流傳，對(duì)公司聲譽(yù)造成較大損害
重要缺陷
（4） 導(dǎo)致一位職工或公民死亡，或?qū)β毠せ蚬竦慕】档挠绊懶枰^長(zhǎng)時(shí)間的
康復(fù)
（5） 對(duì)周圍環(huán)境造成較重污染，需高額恢復(fù)成本
（1） 輕微違規(guī)并已整改
（2） 生產(chǎn)短暫暫停并在半天內(nèi)能夠恢復(fù)
一般缺陷 （3） 負(fù)面消息在公司內(nèi)部流傳，公司的外部聲譽(yù)沒有受較大影響
（4） 短暫影響職工或公民的健康,并且造成的健康影響可以在短期內(nèi)康復(fù)
（5） 環(huán)境污染和破壞在可控范圍內(nèi)，沒有造成永久的環(huán)境影響
說明：
注：原則上各單位在確定非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷定性標(biāo)準(zhǔn)時(shí)按照上述表格中列示的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；若
存在不適用的情況，可予以調(diào)整并說明原因。
同時(shí)，以下跡象通常表明非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制可能存在重大缺陷：
（1）對(duì)于“三重一大”事項(xiàng)，缺乏集體決策程序；
（2）決策程序不科學(xué)，如決策失誤，導(dǎo)致并購不成功；
（3）違反國(guó)家法律、法規(guī)，如環(huán)境污染；
（4）管理人員或技術(shù)人員紛紛流失；
（5）媒體負(fù)面新聞?lì)l現(xiàn)；
（6）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的結(jié)果特別是重大或重要缺陷未得到整改；
（7）重要業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度系統(tǒng)性失效。
(三). 內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1. 財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
1.2. 重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。
1.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大
缺陷
□是√否
1.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否存在未完成整改的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要
缺陷
□是√否
2. 非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷
□是√否
2.2. 重要缺陷
報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制一般缺陷。
2.4. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
大缺陷
□是√否
2.5. 經(jīng)過上述整改，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重
要缺陷
□是√否
四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說明
1. 上一年度內(nèi)部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內(nèi)部控制運(yùn)行情況及下一年度改進(jìn)方向
√適用 □不適用
公司將根據(jù)企業(yè)內(nèi)部規(guī)范體系的要求，進(jìn)一步健全內(nèi)部控制制度并完善內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制，加大監(jiān)督檢
查力度，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。并根據(jù)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化、監(jiān)管部門要求及公司發(fā)展的實(shí)際需要，適時(shí)對(duì)公
司內(nèi)部控制制度加以調(diào)整，使公司內(nèi)部控制與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，
進(jìn)一步完善內(nèi)部控制體系，推進(jìn)內(nèi)部控制各項(xiàng)工作不斷深化，促進(jìn)公司穩(wěn)步、健康、可持續(xù)發(fā)展。
3. 其他重大事項(xiàng)說明
□適用 √不適用
董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)）：王新潮
江蘇長(zhǎng)電科技股份有限公司
2017年4月18日