深圳市聯建光電股份有限公司
獨立董事關于相關事項的獨立意見
根據《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、深圳
市聯建光電股份有限公司（以下簡稱“公司”）《獨立董事制度》及《公司章程》等有關法律法規(guī)，基于獨
立董事的獨立判斷，現基于獨立判斷立場，發(fā)表獨立意見如下：
一、關于 2017 年半年度募集資金存放與使用情況的獨立意見
通過對公司 2017 年半年度募集資金存放與使用情況進行認真核查，審閱公司編制的《2017 年半年度募
集資金存放與使用情況專項報告》，現就公司 2017 年半年度募集資金存放與使用情況發(fā)表獨立意見如下：
上述報告客觀、真實地反映了公司 2017 年上半年度募集資金存放與使用的實際情況。公司募集資金的
存放與使用符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》、
《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第 1 號-超募資金使用（修訂）》、《公司章程》以及《募集資金管理制度》等有
關規(guī)定的要求，不存在違規(guī)存放和使用募集資金的行為，不存在改變或變相改變募集資金投向或損害股東
利益的情況。
二、關于控股股東及其他關聯方占用公司資金及公司對外擔保情況的獨立意見
根據中國證監(jiān)會《關于規(guī)范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)
[2003]56 號）及《關于規(guī)范上市公司對外擔保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)[2005]120 號）等相關規(guī)定及《公司章
程》要求，我們對公司關聯方占用公司資金情況以及公司對外擔保情況進行了認真核查，發(fā)表意見如下：
（一） 關聯方非經營性占用公司資金
全資子公司西安綠一傳媒有限公司（以下簡稱“西安綠一”）法定代表人陳波非經營性占用公司資金
991.52 萬元，系因西安綠一于 2012 年以陳波名義購買一處房產，而相關購房款由西安綠一代為支付。該購
房事項產生于公司收購西安綠一之前。
據 2016 年 6 月公司全資子公司深圳聯動文化投資有限公司（以下簡稱“聯動投資”）與西安綠一原股
東簽署的《關于西安綠一傳媒有限公司之投資協議書》，陳波承諾配合將該房產在收到聯動投資支付的第一
期股轉價款之日起 90 日內過戶登記至西安綠一名下，并辦理完畢以西安綠一名義持有的該房產的房屋產權
證書。
陳波于 2016 年 7 月下旬收到聯動投資支付的第一期股權轉讓款，并于 8 月份與開發(fā)商聯系辦理產權人
更名事宜，一直到 9 月底未能辦理完成。因陳波償還銀行貸款手續(xù)審批流程長及西安當地房產變更復雜等
原因，陳波及西安綠一未能按期辦理房產證及后續(xù)更名過戶手續(xù)。
截至 2017 年 6 月 30 日，上述房產的所有權已變更至西安綠一名下。
我們認為，該筆資金實質上是給西安綠一購置辦公用房預付購房款，并且由西安綠一作為辦公場所全
額在使用，不存在其余人使用的情形，實質上未構成陳波非經營性占用公司資金；該事項不會對公司及西
安綠一的正常運作和發(fā)展造成不良影響，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。
除上述情況外，報告期內，公司不存在與控股股東及其他關聯方發(fā)生非經營性資金往來的情形，不存
在公司控股股東或其他關聯方非經營性占用公司資金的情形。
（二）對外擔保
報告期內，公司向全資子公司深圳市易事達電子有限公司（以下簡稱“易事達”）提供人民幣 7,000 萬
元的授信額度擔保。截至 2017 年 6 月 30 日，該筆擔保期限已期滿，公司及子公司累計對外擔保余額為 0
元，不存在逾期對外擔保及因被擔保方債務違約而承擔擔保責任的情形。公司為易事達提供擔保是為了支
持其業(yè)務發(fā)展，易事達經營穩(wěn)定，資產負債情況良好，公司嚴格按照相關法律法規(guī)及公司章程等規(guī)定，履
行了必要的審議程序。我們一致認為：公司為易事達向銀行申請綜合授信額度提供擔保不屬于違規(guī)擔保行
為，我們一致同意此次擔保事項。
除此之外，公司不存在其他對外擔保事項。
三、關于會計政策變更的獨立意見
本次公司會計政策變更是響應財政部會計準則修訂的需要，符合《企業(yè)會計準則》的相關規(guī)定，符合
《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》的要求。本次變更的決策程序符合有關法律、法規(guī)和《公
司章程》的規(guī)定。本次變更不會對公司財務報表產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形。我們
一致同意公司根據財政部頒布的《企業(yè)會計準則第 16 號——政府補助》（財會[2017]15 號），對 2017 年 1
月 1 日至上述會計準則施行日之間新增的政府補助根據上述會計準則進行調整，并按以上文件規(guī)定的起始
日（即 2017 年 6 月 12 日）開始執(zhí)行上述會計準則。
四、關于回購注銷部分已授予但尚未解鎖的限制性股票的獨立意見
公司本次回購注銷部分已授予但尚未解鎖的限制性股票，符合《上市公司股權激勵管理辦法（試行）》
及《股票期權與限制性股票激勵計劃》的相關規(guī)定，且本次調整已取得股東大會授權、履行了必要的程序，
程序合法、合規(guī)，我們一致同意公司回購注銷部分已授予但尚未解鎖的限制性股票共 180,000 股，回購價格
為 14.6 元/股。
獨立董事：詹偉哉、王成義、李小芬、肖志興
2017 年 8 月 27 日