大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司
2016 年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告
大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)
稱“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系”），結(jié)合大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本
公司”或“公司”）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，
我們對(duì)公司2016年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。
一、重要聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并
如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行
監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、
高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容
的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真
實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅
能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或
對(duì)控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來內(nèi)部控制的有效性具有
一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論
根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在
財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的
要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。
根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未
發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。
自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性
評(píng)價(jià)結(jié)論的因素。
三、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況
（一）、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍
公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。
納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括：大族激光科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司本部及其下屬重要
子公司：深圳市大族數(shù)控科技有限公司、深圳麥遜電子有限公司、深圳市明信測(cè)試設(shè)備有限
公司、深圳國冶星光電科技股份有限公司、深圳路升光電科技有限公司、深圳市大族電機(jī)科
技有限公司、深圳市大族光電設(shè)備有限公司、大族激光科技股份有限公司、深圳市大族超能
激光科技有限公司。納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位資產(chǎn)總額占公司合并報(bào)表資產(chǎn)總額的97.82%，
營業(yè)收入總額占公司合并報(bào)表營業(yè)收入總額的92.6%。
納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)和事項(xiàng)包括：
1、公司治理
公司根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)的要求，建立了以《公司章程》為基礎(chǔ)，《股
東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作細(xì)則》等為
框架的規(guī)章制度，形成了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層為主的決策、經(jīng)營管理及監(jiān)
督體系。股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及管理層授權(quán)明晰、操作規(guī)范，有效地維護(hù)了投資者的
利益。本公司治理結(jié)構(gòu)主要有以下5個(gè)方面：
（1）、股東大會(huì)：根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，公司制定了《股東大
會(huì)議事規(guī)則》，該規(guī)則對(duì)股東大會(huì)的性質(zhì)、職權(quán)、召集、提案和決議等作出明確的規(guī)定。
（2）、董事會(huì)：董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)控制、提名及審計(jì)五個(gè)專門委員會(huì)，以
專業(yè)機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部管理。公司還制訂了各委員會(huì)的議事規(guī)則及實(shí)施細(xì)則，以保證其行使職權(quán)。
根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，公司制定了《董事會(huì)議事規(guī)則》，對(duì)董事
會(huì)及董事長的職權(quán)、董事會(huì)召集與通知、董事會(huì)議事和表決程序、董事會(huì)決議和會(huì)議記錄等作
出了明確規(guī)定。該規(guī)則的制定并有效執(zhí)行，規(guī)范了董事會(huì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置及議事程序，明確了
董事會(huì)的職責(zé)權(quán)限，發(fā)揮了董事會(huì)經(jīng)營決策的中心作用，提高了董事會(huì)決策行為的民主化、科
學(xué)化水平，使公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營管理更符合現(xiàn)代化企業(yè)的要求。
（3）、監(jiān)事會(huì)：根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，公司制定了《監(jiān)事會(huì)議事
規(guī)則》，對(duì)監(jiān)事職責(zé)與權(quán)限，監(jiān)事會(huì)召集與通知，監(jiān)事會(huì)會(huì)議的召開、決議和會(huì)議記錄等作
了明確的規(guī)定。該規(guī)則的制定并有效執(zhí)行，規(guī)范了監(jiān)事會(huì)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的設(shè)置及議事程序，明確
了監(jiān)事會(huì)的職責(zé)權(quán)限，保證了監(jiān)事會(huì)依法獨(dú)立行使職權(quán)，強(qiáng)化了監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督功能。
（4）、總經(jīng)理：根據(jù)《公司法》等法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，公司制定了《總經(jīng)理工作
細(xì)則》，對(duì)總經(jīng)理的任職資格、職權(quán)范圍等作出了明確的規(guī)定。2011年公司還對(duì)《總經(jīng)理工作
細(xì)則》作出了修改，使該細(xì)則進(jìn)一步得到完善，提高了公司的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
（5）、經(jīng)營層及組織架構(gòu)：公司明確了各級(jí)管理人員的職責(zé)，科學(xué)地劃分了各機(jī)構(gòu)的責(zé)任權(quán)限，
形成相互制衡機(jī)制，建立了與經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)，為公司控制風(fēng)險(xiǎn)及改善經(jīng)營管理
提供了有效保障。
2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 ：
公司每年年度股東大會(huì)確定當(dāng)年經(jīng)營計(jì)劃及經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)理層通過制定具體經(jīng)營計(jì)劃，將
公司經(jīng)營目標(biāo)明確地傳達(dá)到每一個(gè)具體職能部門。本公司雖然沒有設(shè)立專門的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估部門，
但在內(nèi)部控制的實(shí)際執(zhí)行過程中，對(duì)各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、政策等風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行有
效地識(shí)別，對(duì)已識(shí)別可接受的風(fēng)險(xiǎn)，制定控制和減少風(fēng)險(xiǎn)的方法；對(duì)于已識(shí)別不可接受的風(fēng)
險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處理計(jì)劃，并進(jìn)行跟蹤和落實(shí)。2016年公司制定了《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇識(shí)別評(píng)
價(jià)控制程序》，對(duì)與公司目標(biāo)、戰(zhàn)略相關(guān)并影響質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系預(yù)期結(jié)果的風(fēng)
險(xiǎn)和機(jī)遇進(jìn)行識(shí)別和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分析，以確定需要控制的風(fēng)險(xiǎn)和利用的機(jī)遇，策劃、建立應(yīng)對(duì)
措施及其有效性評(píng)價(jià)方法，確保質(zhì)量管理體系、環(huán)境管理體系實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果。
3、生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量及標(biāo)準(zhǔn)化管理
公司制訂和完善了《文件控制程序》、《管理評(píng)審控制程序》、《標(biāo)識(shí)和可追溯性控制程
序》、《產(chǎn)品的測(cè)量與監(jiān)控程序》、《不合格品控制程序》、《生產(chǎn)計(jì)劃及物料控制管理辦
法》、《呆滯物料預(yù)防及處理管理辦法》、《管理手冊(cè)》、《內(nèi)部審核控制程序》、《紙質(zhì)
文檔安全管理規(guī)定》、《資料檔案庫房安全管理規(guī)定》及《數(shù)據(jù)分析控制程序》等制度和程
序。2016年公司制定《質(zhì)量管理手冊(cè)》，確定公司的質(zhì)量方針、目標(biāo)、指標(biāo)是否實(shí)施有效。
上述制度規(guī)范了公司生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量及標(biāo)準(zhǔn)化的管理，因此公司在生產(chǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量及標(biāo)準(zhǔn)化
管理控制不存在重大缺陷。
4、環(huán)境與安全管理：
公司制定了《環(huán)境管理運(yùn)行控制程序》、《廢棄物管理控制程序》等制度和程序，2016年
公司制定《環(huán)境管理手冊(cè)》，確定公司的環(huán)境方針、目標(biāo)、指標(biāo)是否實(shí)施有效，保障了環(huán)境
治理和生產(chǎn)安全。
5、研發(fā)管理
公司制定了《設(shè)計(jì)與開發(fā)控制程序》、《研發(fā)物料管理操作指導(dǎo)（規(guī)定）》、《研發(fā)項(xiàng)目
管理制度》、《研發(fā)物料控制管理辦法》等制度和程序，保證了研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)、核算等信息
及時(shí)傳遞并正確記錄，以及從研發(fā)物料的申請(qǐng)到物料領(lǐng)用及產(chǎn)品入庫后銷賬的每一個(gè)環(huán)節(jié)都
有嚴(yán)格的控制，減少或避免研發(fā)物料形成呆滯及造成損失。
6、法律及知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理
公司制定和完善了《法律法規(guī)獲取和識(shí)別控制程序》、《知識(shí)產(chǎn)權(quán)獎(jiǎng)懲辦法》、《專利代
理機(jī)構(gòu)管理辦法》及《知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度》等制度，從法律層面維護(hù)了公司的利益并使公司
的知識(shí)產(chǎn)權(quán)得到有效保障。
7、采購管理
公司制定或修訂了《采購控制程序》、《供應(yīng)商管理辦法》、《采購單價(jià)審核管理辦法》
及《采購賬務(wù)核對(duì)管理辦法》等制度和程序，公司修訂了《采購流程與賬款管理辦法》，保
證了公司的采購均是向合格供應(yīng)商采購，采購價(jià)格是最優(yōu)的價(jià)格，采購賬款能夠及時(shí)得到記
錄，同時(shí)也對(duì)采購流程、供應(yīng)商管理、采購人員作業(yè)指導(dǎo)等流程進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，較合理地規(guī)
劃和設(shè)立了采購與付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，采購款項(xiàng)的支付必須在相關(guān)手續(xù)齊備后才能辦理。
公司還制定了《招標(biāo)管理制度》，規(guī)范采購招標(biāo)工作，提高資金使用效率，營造良好的供應(yīng)
商競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，以達(dá)到降低采購成本的目的。
8、銷售管理
公司在銷售和收款管理方面，制定了《應(yīng)收帳款管理辦法》、《合同管理及發(fā)貨管理辦法》、
《關(guān)于開具增值稅專用發(fā)票的最新規(guī)定》、《配件銷售及維修業(yè)務(wù)帳款管理辦法》、《CRM系
統(tǒng)運(yùn)行管理制度》、《銷售合同財(cái)務(wù)審核制度》、《發(fā)出產(chǎn)品管理規(guī)定》、《關(guān)于合同、發(fā)
票管理的相關(guān)規(guī)定》、《機(jī)器發(fā)出放行流程規(guī)定》、《關(guān)于驗(yàn)收?qǐng)?bào)告的管理規(guī)定》、《試用
機(jī)、樣機(jī)、參展機(jī)管理規(guī)定》及《大族激光售后業(yè)務(wù)管理規(guī)定》等制度和程序，對(duì)定價(jià)原則、
收款方式以及涉及銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和人員的職責(zé)權(quán)限等作了明確規(guī)定。2016年公司修訂了
《CRM管理制度補(bǔ)充規(guī)定--收款計(jì)劃相關(guān)》、《售后應(yīng)收賬款規(guī)定》等制度規(guī)定。上述規(guī)定的
實(shí)施有利于對(duì)售前、售中及售后的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位、全過程的控制，大大降低銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)
險(xiǎn)，保障該業(yè)務(wù)有序及健康的發(fā)展。
9、實(shí)物資產(chǎn)管理
公司建立了實(shí)物資產(chǎn)管理責(zé)任制度，對(duì)實(shí)物資產(chǎn)的驗(yàn)收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)
鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行控制，采取了職責(zé)分工、實(shí)物定期盤點(diǎn)、財(cái)產(chǎn)記錄、賬實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)等措施，
能夠有效地防止各種實(shí)物資產(chǎn)的被盜、毀損和重大流失。
10、工程項(xiàng)目建設(shè)和固定資產(chǎn)管理
公司建立了較為完善的工程項(xiàng)目資金支付程序和固定資產(chǎn)管理辦法，規(guī)定固定資產(chǎn)及工
程項(xiàng)目的款項(xiàng)必須在相關(guān)資產(chǎn)已經(jīng)落實(shí)，手續(xù)齊備下才能支付。公司之前制定了《辦公及生
產(chǎn)場(chǎng)地管理制度》，對(duì)場(chǎng)地使用申請(qǐng)流程、裝修改造申請(qǐng)流程、辦公場(chǎng)地調(diào)配及場(chǎng)地租金等
進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定，從而提高了物業(yè)的管理水平及使用效率。2016年公司修訂了《工程維修改
造項(xiàng)目管理制度》，使工程項(xiàng)目管理更為完善和規(guī)范。
11、投資及子公司管理
公司為嚴(yán)格控制投資風(fēng)險(xiǎn)，制定了《對(duì)外投資管理制度》及《證券投資內(nèi)控制度》，采
用不同的投資額分別由公司不同層次的權(quán)力機(jī)構(gòu)決策的機(jī)制，對(duì)對(duì)外投資的審批權(quán)限、組織
管理機(jī)構(gòu)、決策程序、對(duì)外投資的日常管理、財(cái)務(wù)管理及審計(jì)等進(jìn)行了規(guī)定。同時(shí)，公司制
定了《財(cái)務(wù)巡檢制度》、《外派財(cái)務(wù)總監(jiān)管理辦法》及《子公司管理部管理辦法（試行）》
等制度，對(duì)子公司的內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)核算、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制等進(jìn)行檢查，以促
使子公司不斷加強(qiáng)管理，完善相關(guān)制度和流程，控制企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)；公司還對(duì)控股子公司進(jìn)
行年度業(yè)績(jī)考核，確保了子公司經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。公司對(duì)與投資相關(guān)的內(nèi)部控制制度的制定
和執(zhí)行方面會(huì)定期檢討和完善，以期降低投資風(fēng)險(xiǎn)。
12、籌、融資管理
公司已形成了籌、融資業(yè)務(wù)的管理流程，能較合理的確定籌、融資規(guī)模和籌、融資結(jié)構(gòu)，
選擇恰當(dāng)?shù)幕I、融資方式，較嚴(yán)格的控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，以降低企業(yè)成本。公司制定有《募集資
金管理和使用辦法》和《融資管理制度》，以加強(qiáng)和規(guī)范募集和融資資金的使用和管理。公
司籌集的資金沒有背離原計(jì)劃使用的情況。
13、對(duì)外擔(dān)保
對(duì)外擔(dān)保方面，公司制定了《對(duì)外擔(dān)保決策制度》及《對(duì)外擔(dān)保實(shí)施細(xì)則》，對(duì)擔(dān)保投
資的決策審批權(quán)限、擔(dān)保合同的日常管理權(quán)限等進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定，有效控制了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，公
司對(duì)外的擔(dān)保事項(xiàng)均履行了相應(yīng)的審批和信息披露程序。
14、關(guān)聯(lián)交易
公司制定了《關(guān)聯(lián)交易決策制度》，對(duì)關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易的確認(rèn)、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定
和管理、審批權(quán)限、審核程序及信息披露等作了明確規(guī)定。公司修訂了《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，
保證了公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易合同符合公平、公正、公開的原則，公司在業(yè)務(wù)、
資產(chǎn)、人員、機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)等方面已實(shí)現(xiàn)獨(dú)立。
15、財(cái)務(wù)管理
公司依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法律法規(guī)，制定了
《大族激光會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制制度》、《財(cái)務(wù)決算管理辦法》、《資金管理制度》、《費(fèi)用歸集
和核算管理辦法》、《成本核算管理制度》、《存貨盤點(diǎn)管理制度》、《財(cái)務(wù)收支管理及授
權(quán)審批制度》、《財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限控制相關(guān)規(guī)定》、《出口退稅操作流程管理規(guī)定》、《國
際差旅費(fèi)制度》等一系列財(cái)務(wù)管理制度。2016年公司制定了《信用及催收管理規(guī)定》，控制
賒銷環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。到目前為止公司已經(jīng)建立起完善的會(huì)計(jì)工作操作流程以及嚴(yán)格的財(cái)務(wù)管理
制度，提高了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，加強(qiáng)了資產(chǎn)管理，有效地防范并化解了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)上述措
施也保證交易和事項(xiàng)記錄及時(shí)和準(zhǔn)確，使財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)要求。
16、預(yù)算管理
公司2009年開始建立預(yù)算制度，定期討論預(yù)算執(zhí)行情況，并分析預(yù)算與實(shí)際偏差的原因。
從2011年開始，公司對(duì)各業(yè)務(wù)部門進(jìn)行預(yù)算管理及績(jī)效考核，全面制定各業(yè)務(wù)部門的收入、
費(fèi)用控制目標(biāo)，采用產(chǎn)品價(jià)值鏈考核方式，引入內(nèi)部模擬市場(chǎng)化定價(jià)的原則，分段核算利潤，
以期提高全員的成本意識(shí)。通過事前預(yù)算、事中控制和事后差異分析，達(dá)到不斷壓縮成本費(fèi)
用、提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力、穩(wěn)定擴(kuò)大經(jīng)營利潤的目標(biāo)。
17、信息披露
在信息披露的內(nèi)部控制方面，公司制定并完善了《信息披露管理制度》、《內(nèi)幕信息知
情人登記和備案制度》及《年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度》，對(duì)信息披露工作的管理
部門、責(zé)任人及責(zé)任劃分、信息披露的內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)告流轉(zhuǎn)過程、審核披露程序、保密制
度、責(zé)任追究等方面作了詳細(xì)規(guī)定。報(bào)告期內(nèi)各項(xiàng)制度能得到有效執(zhí)行，披露的信息真實(shí)、
準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。公司的信息披露管理制度還特別對(duì)定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告的流轉(zhuǎn)程序作了
規(guī)定并嚴(yán)格按制度執(zhí)行。
18、人力資源管理
公司制定了《人力資源管理控制程序》及《培訓(xùn)控制程序》，規(guī)范員工錄用和培訓(xùn)工作。
《考勤及休假制度》則對(duì)員工的考勤、加班、休假等事項(xiàng)進(jìn)行管理。在勞動(dòng)保護(hù)、員工獎(jiǎng)懲、
保險(xiǎn)及福利待遇以及勞動(dòng)合同方面，分別由《安全管理制度匯編》、《大族員工手冊(cè)》第六
章的“獎(jiǎng)勵(lì)與處罰”、《薪酬管理制度》及《勞動(dòng)合同管理制度》等制度進(jìn)行規(guī)范管理。公
司修訂了《培訓(xùn)控制程序》，確保培訓(xùn)管理過程處于受控狀態(tài)下，從而確保培訓(xùn)的有效性。
2016年公司對(duì)以前年度制定的《考勤管理制度》作出補(bǔ)充和修改，使公司對(duì)員工的考勤、加
班、休假等事項(xiàng)的管理更加完善。
2012年公司實(shí)行了股票期權(quán)及股票增值權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，對(duì)公司董事（不包括獨(dú)立董事）、
高級(jí)管理人員、中層管理人員、核心技術(shù)人員、核心業(yè)務(wù)人員、子公司主要管理人員及董事
會(huì)認(rèn)為對(duì)公司有特殊貢獻(xiàn)的其他人員授予股票期權(quán)及股票增值權(quán)。
從2013年10月30日至2014年10月29日是行使第一期股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃行權(quán)時(shí)間。第一個(gè)行權(quán)
期可行權(quán)的股票期權(quán)和股票增值權(quán)分別為1157.8344萬份和40.7643萬份,566名中國籍激勵(lì)對(duì)
象持有的1157.8344萬份股票期權(quán)參加本次自主行權(quán),通過自主行權(quán)承辦劵商提供的自主行權(quán)
系統(tǒng)行權(quán)。3名非中國籍激勵(lì)對(duì)象持有的40.7643萬份股票增值權(quán)通過由公司以現(xiàn)金支付行權(quán)
價(jià)格與兌付價(jià)格之間的差額的方式行權(quán)。
2015年10月8日公司調(diào)整了股權(quán)激勵(lì)對(duì)象、權(quán)益工具數(shù)量等相關(guān)事項(xiàng)。經(jīng)過本次調(diào)整后，
股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃第三個(gè)行權(quán)期股票期權(quán)可行權(quán)數(shù)量調(diào)整為1109.0301萬份，股票增值權(quán)可行權(quán)數(shù)
量調(diào)整為3.3649萬份，行權(quán)期限為2015年10月30日至2016年10月28日。
以上行權(quán)方式符合中國證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法（試行）》、《股權(quán)
激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄1號(hào)》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄2號(hào)》、《股權(quán)激勵(lì)有關(guān)事項(xiàng)備忘錄3
號(hào)》以及公司《股票期權(quán)及股票增值權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（草案修訂稿）》《股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施考核
辦法》的有關(guān)規(guī)定。
公司實(shí)行股票期權(quán)及股票增值權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，目的是為進(jìn)一步完善公司的法人治理結(jié)構(gòu)，
促進(jìn)公司建立、健全激勵(lì)約束機(jī)制，充分調(diào)動(dòng)公司高層管理人員及員工的積極性，有效地將
股東利益、公司利益和經(jīng)營者個(gè)人利益結(jié)合在一起，使各方共同關(guān)注公司的長遠(yuǎn)發(fā)展。目前
公司已建立科學(xué)的激勵(lì)和約束機(jī)制，對(duì)吸引并留住人才發(fā)揮了重要作用。
19、信息技術(shù)控制
公司制定了《信息安全策略總綱》、《信息安全總體方針》、《信息安全保密規(guī)定》、
《信息安全管理手冊(cè)》等制度，對(duì)硬件、操作系統(tǒng)、應(yīng)用程序和操作環(huán)境實(shí)施控制，從系統(tǒng)
的角度規(guī)范公司信息安全管理體系，確保信息的完整性、安全性和可用性。公司還對(duì)以前年
度制定的《信息溝通控制程序》、《信息安全風(fēng)險(xiǎn)管理控制程序》及《信息資產(chǎn)密級(jí)管理規(guī)
定》等制度作出補(bǔ)充和修改，對(duì)網(wǎng)絡(luò)的安全、故障、性能、配置等進(jìn)行有效管理。
20、內(nèi)部監(jiān)督
公司設(shè)立了審計(jì)部，配置了專職人員，在董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下對(duì)全公司及下屬各企
業(yè)、部門的財(cái)務(wù)收支及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的缺陷和不足，詳細(xì)分
析問題的性質(zhì)和產(chǎn)生的原因，提出整改方案并監(jiān)督落實(shí)，并且在工作中能處理好控制和發(fā)展
的關(guān)系，盡可能在二者之間選取最佳平衡點(diǎn)，在控制上市公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)社
會(huì)聲譽(yù), 增加投資者信心的同時(shí)，又不妨礙公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，使股東及員工利益最大化能得
到有效保障。
重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括：資金風(fēng)險(xiǎn)、存貨風(fēng)險(xiǎn)、成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、客
戶風(fēng)險(xiǎn)、供應(yīng)商風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)等。
上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，
不存在重大遺漏。
（二)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易
所上市公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度的要求，組織開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工
作。
公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，
結(jié)合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)
報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持
一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下：
1、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：
重要程度項(xiàng)目 重大缺陷 重要缺陷 一般缺陷
營業(yè)收入 錯(cuò)報(bào)≥2% 2%>錯(cuò)報(bào)≥1% 錯(cuò)報(bào)錯(cuò)報(bào)≥3% 錯(cuò)報(bào)錯(cuò)報(bào)≥1% 錯(cuò)報(bào)