公司代碼：601799 公司簡稱：星宇股份
常州星宇車燈股份有限公司
2015 年度內部控制評價報告
常州星宇車燈股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以下簡稱企業(yè)內部
控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱公司）內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項
監(jiān)督的基礎上，我們對公司2015年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。
一. 重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，并如實披露內
部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控制進行監(jiān)督。經理層負責組織
領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存
在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法
律責任。
公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提
高經營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供
合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，
根據(jù)內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。
二. 內部控制評價結論
1. 公司于內部控制評價報告基準日，是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2. 財務報告內部控制評價結論
√有效 □無效
根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內
部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保
持了有效的財務報告內部控制。
3. 是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務
報告內部控制重大缺陷。
4. 自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間影響內部控制有效性評價結論的因素
□適用 √不適用
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論
的因素。
5. 內部控制審計意見是否與公司對財務報告內部控制有效性的評價結論一致
√是 □否
6. 內部控制審計報告對非財務報告內部控制重大缺陷的披露是否與公司內部控制評價報告披露一致
√是 □否
三. 內部控制評價工作情況
(一). 內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1. 納入評價范圍的主要單位包括：母公司常州星宇車燈股份有限公司、子公司常州常瑞汽車銷售服
務有限公司、奧地利 I&T GmbH
2. 納入評價范圍的單位占比：
指標 占比（%）
納入評價范圍單位的資產總額占公司合并財務報表資產總額之比
納入評價范圍單位的營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額之比 98.90
3. 納入評價范圍的主要業(yè)務和事項包括:
公司治理層面：治理結構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化。
業(yè)務流程層面：財務管理、采購業(yè)務、資產管理、生產管理、銷售業(yè)務、工程項目、研究與開發(fā)、
財務報告、全面預算、內部監(jiān)督、內部信息傳遞、信息系統(tǒng)等。
4. 重點關注的高風險領域主要包括：
財務管理、工程項目、內部監(jiān)督
5. 上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，是否存
在重大遺漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
(二). 內部控制評價工作依據(jù)及內部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系及《公司內控手冊》，組織開展內部控制評價工作。
1. 內部控制缺陷具體認定標準是否與以前年度存在調整
□是 √否
公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規(guī)
模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，區(qū)分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確
定了適用于本公司的內部控制缺陷具體認定標準，并與以前年度保持一致。
2. 財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
營業(yè)收入潛在錯報 錯報≥營業(yè)收入總額的 營業(yè)收入總額的 0.5%≤錯 錯報＜營業(yè)收入總額的
1% 報＜營業(yè)收入總額的 1% 0.5%
利潤總額潛在錯報 錯報≥利潤總額的 5% 利潤總額的 2.5%≤錯報＜ 錯報＜利潤總額的 2.5%
利潤總額的 5%
資產總額潛在錯報 錯報≥資產總額的 1% 資產總額的 0.5%≤錯報＜ 錯報＜資產總額的 0.5%
資產總額的 1%
所有者權益潛在錯 錯報≥所有者權益的 0.8% 所有者權益的 0.4%≤錯報 錯報＜所有者權益的
報 ＜所有者權益的 0.8% 0.4%
公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 （1）發(fā)現(xiàn)董事、監(jiān)事和高級管理人員重大舞弊；
（2）公司更正已經公布的財務報表；
（3）外部審計發(fā)現(xiàn)當期財務報表存在重大錯報，而內部控制運行過程中未能發(fā)現(xiàn)該錯
報；
（4）公司審計委員會和內部審計機構對財務報告內部控制的監(jiān)督完全無效；
（5）重大偏離預算；
（6）控制環(huán)境無效；
（7）一經發(fā)現(xiàn)并報告給管理層的重大缺陷在合理的時間后未加以改正；
（8）因會計差錯導致的監(jiān)管機構處罰；
（9）其他可能影響報表使用者正確判斷的缺陷。
重要缺陷 （1）關鍵崗位人員舞弊；
（2）合規(guī)性監(jiān)管職能失效，違反法規(guī)的行為可能對財務報告的可靠性產生重大影響；
（3）已向管理層匯報但經過合理期限后，管理層仍然沒有對重要缺陷進行糾正。
一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他財務報告內部控制缺陷。
3. 非財務報告內部控制缺陷認定標準
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
指標名稱 重大缺陷定量標準 重要缺陷定量標準 一般缺陷定量標準
直接財產損失 500 萬元（含）以上 100 萬（含）-500 萬元 100 萬元以下
公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
缺陷性質 定性標準
重大缺陷 可能對公司經營目標實現(xiàn)有重大影響；可能對公司日常運營、持續(xù)發(fā)展有重大影響；
負面消息在全國各地流傳，對企業(yè)聲譽造成重大損害；引起 3 位職工或公民死亡，
或對職工或公民造成無法康復性的損害；對周圍環(huán)境造成永久污染或無法彌補的破
壞；嚴重違規(guī)并被處以重罰或承擔刑事責任。
重要缺陷 可能對公司經營目標實現(xiàn)有較大影響；可能對公司日常運營、持續(xù)發(fā)展有較大影響；
負面消息在某區(qū)域流傳，對企業(yè)聲譽造成較大損害；導致一位職工或公民死亡，或
對職工或公民的健康造成影響需要較長時間的康復；對周圍環(huán)境造成較重污染，需
高額恢復成本；違規(guī)并被處罰。
一般缺陷 可能對公司經營目標實現(xiàn)有輕微或較小影響；可能對公司日常運營、持續(xù)發(fā)展有輕
微或較小影響；負面消息在企業(yè)內部流傳，企業(yè)的外部聲譽沒有受較大影響；短暫
影響職工或公民的健康，并且造成的健康影響可以在短期內康復；環(huán)境污染和破壞
在可控范圍內，沒有造成永久的環(huán)境影響；輕微違規(guī)并已整改。
(三). 內部控制缺陷認定及整改情況
1. 財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
1.1. 重大缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
報告期內公司是否存在財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
內部控制流程在日常運行中可能存在一般缺陷，由于公司內部控制設有自我評價和內部審計的雙重
監(jiān)督機制，內控缺陷一經發(fā)現(xiàn)確認即采取更正行動，使風險可控，對公司財務報告不構成實質性影響。
1.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否存在未完成整改的財務報告內部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
2.1. 重大缺陷
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
報告期內公司是否發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
IT 資產臺帳未及時更新、請購審批不及時等。
2.4. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 經過上述整改，于內部控制評價報告基準日，公司是否發(fā)現(xiàn)未完成整改的非財務報告內部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他內部控制相關重大事項說明
1. 上一年度內部控制缺陷整改情況
□適用 √不適用
2. 本年度內部控制運行情況及下一年度改進方向
√適用 □不適用
公司自啟動內控建設工作以來，已經建立起較為全面的內控體系。2015 年度以強化執(zhí)行和持續(xù)改
進內控作為內控工作重點，嚴格要求各級人員認真執(zhí)行內控流程，并通過內控自評對現(xiàn)有的流程規(guī)定進
行自我監(jiān)督檢查，主動發(fā)現(xiàn)實施過程中的缺陷與不足，持續(xù)改進和不斷優(yōu)化。
2016 年，公司將根據(jù)內外部環(huán)境的變化，刷新完善內控流程，持續(xù)監(jiān)督檢查，將內部控制作為長
效機制，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。
3. 其他重大事項說明
□適用 √不適用
董事長（已經董事會授權）：周曉萍
常州星宇車燈股份有限公司
2016年3月15日