深圳可立克科技股份有限公司
2016 年度內部控制自我評價報告
深圳可立克科技股份有限公司全體股東：
根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內部控制監(jiān)管要求（以
下簡稱企業(yè)內部控制規(guī)范體系），結合本公司（以下簡稱“公司”）內部控制制度和評
價辦法，在內部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎上，我們對公司 2016 年 12 月 31 日（內
部控制評價報告基準日）內部控制有效性進行了評價。
一、重要聲明
按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，
并如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監(jiān)事會對董事會建立和實施內部控
制進行監(jiān)督。經(jīng)理層負責組織領導企業(yè)內部控制的日常運行。公司董事會、監(jiān)事會及董
事、監(jiān)事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，
并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。
公司內部控制的目標，是合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產安全、財務報告及相關
信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在的固有局
限性，故僅能為實現(xiàn)上述目標提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導致內部控制
變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據(jù)內部控制評價結果推測未來內
部控制的有效性具有一定的風險。
二、內部控制評價結論
根據(jù)公司財務報告內部控制重大缺陷的認定標準，于內部控制評價報告基準日，不
存在財務報告內部控制重大缺陷和重要缺陷。董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)
范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據(jù)公司非財務報告內部控制重大缺陷認定標準，于內部控制評價報告基準日，公
司未發(fā)現(xiàn)非財務報告內部控制重大缺陷和重要缺陷。
自內部控制評價報告基準日 2016 年 12 月 31 日，到內部控制評價報告發(fā)出日之間，
未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。
三、內部控制評價工作情況
（一）內部控制評價范圍
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險
領域。內部控制評價的范圍涵蓋了公司及所屬單位的主要業(yè)務和事項。納入本次評
價范圍的主要單位：深圳可立克科技股份有限公司、惠州市可立克科技有限公司、
惠州市可立克電子有限公司、英德市可立克電子有限公司、信豐可立克科技有限公
司、安遠縣美景電子有限公司。納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資
產總額的 97.78%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的 97.48%。
內部控制評價范圍覆蓋了公司及子公司的核心業(yè)務流程和主要的專業(yè)模塊，并
重點關注了組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、資
產管理、研發(fā)管理、銷售管理、采購管理、關聯(lián)交易、對外擔保、重大投資、募集
資金管理與使用、財務報告、信息系統(tǒng)、信息披露、內部監(jiān)督等業(yè)務的內部控制風
險。
公司納入評價范圍的業(yè)務和事項具體情況如下:
1、組織架構
公司根據(jù)《公司法》規(guī)定，設立了股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的法人
治理結構，制定了相應的議事規(guī)則及工作細則，明確了決策、執(zhí)行、監(jiān)督機構的職
責權限，形成了科學有效的職責分工和制衡機制。
公司董事會是公司的決策機構，對公司內部控制體系的建立和監(jiān)督負責，建立
和完善內部控制的政策和方案，監(jiān)督內部控制的執(zhí)行，向股東大會負責，執(zhí)行股東
大會決議；董事會下設審計委員會、戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會及提名委員會
等機構，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責，為董事會科學決策提供有力
支持。
公司設有監(jiān)事會，負責對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務行為進行監(jiān)督，檢
查公司財務狀況以及行使其它由公司章程賦予的權利。
公司管理層組織實施股東大會及董事會決議，負責組織領導內控體系的日常運
作。公司總經(jīng)理在董事會領導下全面負責公司日常經(jīng)營管理活動，公司根據(jù)其業(yè)務
性質和其自身發(fā)展戰(zhàn)略、管控模式、管理需要出發(fā)，設置了變壓器事業(yè)部、電源事
業(yè)部、總經(jīng)辦、財務中心、證券部、審計部等一級職能部門，并在變壓器事業(yè)部及
電源事業(yè)部下分別設運營中心（資財部）、制造中心、研發(fā)中心、市場中心、質量
管理中心等部門，公司組織機構之間權責明確，貫徹不兼容職務相分離的原則，形
成分工明確、相互配合、相互制衡的機制，確保了公司生產經(jīng)營活動的規(guī)范有序運
行。
2、發(fā)展戰(zhàn)略
公司董事會下設戰(zhàn)略委員會，由董事長擔任主任委員，主要負責對公司長期發(fā)
展戰(zhàn)略規(guī)劃及影響公司發(fā)展的重大事項進行研究并提出建議。每年度公司戰(zhàn)略委員
會綜合考慮宏觀經(jīng)濟政策、國內市場需求變化、技術發(fā)展趨勢、行業(yè)及競爭對手狀
況等影響因素，分析公司自身優(yōu)勢與劣勢，及時調整公司中長期發(fā)展目標，并通過
年度經(jīng)營目標責任考核的方式分解到各部門，以保證公司戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。報告期
內，公司管理層按照董事會年初制定經(jīng)營管理目標，穩(wěn)步推進各項工作，按期實現(xiàn)
公司的戰(zhàn)略目標。
3、人力資源
公司建立了較為完善的人事管理制度，制定了《員工手冊》《考勤管理辦法》
《績效管理與績效考核管理規(guī)則》《晉升調配管理辦法》《獎懲管理辦法》《招聘
管理辦法》《離職管理辦法》等人事制度，從員工聘用、培訓、薪酬考核、晉升與
獎懲、員工退出機制等方面都做了詳細規(guī)定。用人方面，結合公司戰(zhàn)略目標和各平
臺的人才需求，強化組織和人才梯隊建設，盤點和優(yōu)化人才結構，同時加大對核心
人才的引進；績效管理方面，持續(xù)完善績效管理機制，優(yōu)化方案設置與激勵體系，
推進內部競聘上崗和內部提拔，提升員工積極性；員工培訓方面，公司實行企業(yè)內
部培訓和外部培訓、部門內部定期培訓和部門間不定期交叉培訓相結合的方式，營
造全員學習進取的氛圍，及不斷提升員工職業(yè)道德修養(yǎng)和專業(yè)勝任能力。
4、社會責任
公司通過實施 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 管理體系標準，持續(xù)推進質量、
環(huán)境、職業(yè)健康安全工作和環(huán)保達標工作，為社會提供合格、安全產品，為員工提
供符合職業(yè)健康要求的工作環(huán)境和條件。積極參與公益行動，支持慈善事業(yè)，持續(xù)
實行索瑪花公益助學項目，徹實踐行“為客戶、為員工、股東創(chuàng)造價值，貢獻社會”
的經(jīng)營理念。
5、企業(yè)文化
公司適時組織管理層及員工參加各類活動，通過加強企業(yè)文化建設，不斷培養(yǎng)
員工積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、開拓創(chuàng)新和團隊合作的精神。
公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員在企業(yè)文化的建設中發(fā)揮了主導作用，
形成了以公司愿景、企業(yè)精神、核心價值觀、經(jīng)營理念為主體的核心理念體系。
6、資金活動
公司通過《財務管理制度》《內部會計控制規(guī)范》《內部控制制度》、《募集
資金管理制度》等制度，明確了公司資金管理和結算要求，加強資金業(yè)務管理和控
制。在資金管理方面，公司對辦理資金業(yè)務的不相容崗位已作分離，對資金收支及
保管業(yè)務建立了較嚴格的授權批準程序，相關崗位與人員存在相互制約關系；在賬
戶管理方面，公司嚴格規(guī)范銀行賬戶開立、注銷、使用等，特別是對募集資金存放、
使用方面，進行嚴格管理與監(jiān)督，確保銀行賬戶管理高效安全。公司還依據(jù)《募集
資金管理制度》的規(guī)定，利用閑置資金開展理財業(yè)務，盤活閑置資金，進一步提升
公司整體盈利水平，為公司謀取更多的投資收益。
7、資產管理
資產管理包括固定資產管理、無形資產管理和存貨管理。公司制定了資產管理
流程，修訂了《儀器設備管理基準》《設備類固定資產管理指引》《儀器設備操作
管理基準》《儀器設備、工具五金、辦公用品、后勤勞保用品請購、采購、驗收、
使用管理基準》《無形資產管理制度》《勞保用品采購、發(fā)放、使用管理制度》《庫
存品品質管理基準》《資產盤點作業(yè)基準》《盤點資產處理基準》《月度庫存分析
會議指引》《廢品處置操作指引》及配套的管理流程，在資產的申購、入庫、領用、
管理、付款等實物流程及相應的賬務流程均實行崗位分離，資產管理的關鍵環(huán)節(jié)得
到有效控制，確保資產安全和會計核算規(guī)范。
在存貨管理方面，公司對存貨實時監(jiān)控，每月定期盤點，對發(fā)現(xiàn)的異常，組織
相關分析與處理；針對庫存呆滯風險，建立從預測管理、采購、計劃、到銷售的全
程跟進的管理模式，同時利用 ERP 系統(tǒng)進行有效銜接。
在固定資產及無形資產管理方面，建立了全面的風險管控措施，規(guī)范了資產的
采購、驗收、使用維護、盤點以及報廢流程，并通過 Lotus 系統(tǒng)進行操作流程管控
及數(shù)據(jù)記錄，確保固定資產的完整，正確核算資產的數(shù)量和價值，充分發(fā)揮固定資
產及無形資產的效能。
8、研發(fā)管理
公司以市場為導向，積極開發(fā)和利用新技術，實現(xiàn)產品開發(fā)轉換，但同時也制
定了《新產品開發(fā)工作指引》《項目審核基準》《變壓器設計管理規(guī)則》《磁性元
件研發(fā)項目管理基準》《技術設計變更與技術文件管理基準》《新制品管理基準》
《樣品管理指引》等制度，構建了完善的研發(fā)管理制度，嚴格規(guī)范研發(fā)業(yè)務的立項、
過程管理、驗收、研究成果的開發(fā)和保護等關鍵控制環(huán)節(jié)，有效降低研發(fā)風險、保
證研發(fā)質量，提高了研發(fā)工作的效率和效益。
9、銷售管理
公司制定了包括《市場運作管理規(guī)則》《報價管理規(guī)則》《經(jīng)營計劃管理規(guī)則》
《月度銷售預測會議指引》《月度市場經(jīng)營檢討會議指引》《客戶服務部作業(yè)基準》
《客戶滿意度管理規(guī)則》《訂單回復和出貨管理作業(yè)指引》等一系列銷售管理制度，
明確市場中心各部門和人員的職責權限，在銷售預算管理、銷售定價管理、客戶信
用管理、銷售發(fā)貨管理、銷售回款管理方面有效防范和化解經(jīng)營風險，促進銷售目
標的實現(xiàn)和避免或減少壞賬損失。
10、采購管理
公司制定了包括《采購管理規(guī)則》《特采作業(yè)基準》《供應商管理規(guī)則》《供
應商品質管理獎罰規(guī)則》《供應商月品質考核評分指引》《委外加工業(yè)務工作指引》
《策略采購內部工作時效管理基準》《策略采購 Cost down 獎勵管理規(guī)則》《內部
會計控制規(guī)范-采購與付款》及各類型原材料檢驗基準在內的一系列采購管理制度，
規(guī)范了采購各環(huán)節(jié)職責和審批權限，在采購計劃管理、采購價格管理、供應商管理、
驗收入庫管理、采購付款管理方面有效防范采購環(huán)節(jié)存在的風險，確保采購業(yè)務經(jīng)
濟、高效開展。
11、關聯(lián)交易管理
公司的關聯(lián)交易遵循誠實信用、公平、公正、公開的原則，努力維護公司及中
小股東的利益。按照深圳證券交易所《中小板上市公司規(guī)范運作指引》及有關法律、
法規(guī)規(guī)定，公司制定了《關聯(lián)交易管理制度》，明確規(guī)定關聯(lián)人的范圍、關聯(lián)方交
易的審批權限和決策程序，規(guī)范與關聯(lián)方的交易行為，《防范控股股東及關聯(lián)方資
金占用制度》亦對防范控股股東及關聯(lián)方資金占用作了明確的規(guī)定，并對董事、監(jiān)
事和高級管理人員的管理責任和處罰措施進行了明確。報告期內，公司發(fā)生的各項
關聯(lián)交易定價公允、合理，不影響公司的獨立性，也未損害公司和其他非關聯(lián)股東
的合法利益。
12、對外擔保
公司制定了《對外擔保決策制度》，在公司發(fā)生對外擔保行為時對擔保對象、
審批權限和決策程序、安全措施等作了詳細規(guī)定。2016 年度公司沒有以任何形式、
為任何單位或個人提供擔保，也不存在以前年度發(fā)生并累計至報告期末的對外擔保
情形。
13、重大投資
為加強公司投資的決策與管理，嚴格控制投資風險，公司制定了《對外投資管
理辦法》，管理辦法對公司對外投資的原則、形式、投資項目的提出、審批、投資
運作與管理、投資項目的監(jiān)督等做出了明確的規(guī)定。公司實行重大投資決策的責任
制度，明確了投資的審批程序、采取不同的投資額分別由不同層次的權力機構決策
的機制，合理保證了對外投資的效率，保障了投資資金的安全和投資效益。
14、募集資金
公司制訂了《募集資金管理制度》，對募集資金專戶存儲、使用及審批程序、
用途調整與變更、內審監(jiān)督等方面進行明確規(guī)定，以保證募集資金專款專用。募集
資金管理與使用中，公司嚴格按照制度要求執(zhí)行，報告期內，公司審計部每季度對
募集資金使用及存放情況進行內部審計，并出具內部審計報告。募集資金管理、使
用、披露等事項符合監(jiān)管要求。
15、財務報告
公司依據(jù)國家會計準則及相關法律法規(guī)，結合公司實際情況制定了《深圳可立
克科技股份有限公司統(tǒng)一會計政策》《深圳可立克科技股份有限公司財務管理制度》
《深圳可立克科技股份有限公司內部控制制度第十五章-財務報告編制》等財務管
理相關制度，明確了財務報告編制、報送及分析利用等相關流程，明確規(guī)范職責分
工、權限范圍和審批程序，并對公司財務管理及會計核算工作進行了規(guī)范，確保財
務報告的編制、披露與審核相互分離、制約和監(jiān)督。
在財務報告編制方面，公司財務報告編制格式符合法規(guī)要求，當期發(fā)生的業(yè)務
均完整地反映在財務報告中，合并范圍準確界定，合并抵消完整準確，確保財務信
息披露真實性、完整性和準確性。
在財務報告分析方面，公司建立了財務報告分析機制，對公司主要經(jīng)營情況指
標、資產負債結構、資產質量、盈利及現(xiàn)金流等項目進行綜合分析，以及時、準確
掌握公司生產經(jīng)營信息，為管理層的經(jīng)營決策提供正確、合理的支撐信息。
16、信息系統(tǒng)
公司積極推行信息化管理，制定了《深圳可立克科技股份有限公司內部控制制
度第十六章-信息系統(tǒng)一般控制》《計算機中心工作指引》《IT 部工作指引》《IT
技術支持中心數(shù)據(jù)庫》《財務部 K3-ERP 管理作業(yè)指引》《電子流作業(yè)管理基準》
《自動測試系統(tǒng)管理辦法》《K3-ERP 物料編碼管理指引》等制度，規(guī)范公司信息系
統(tǒng)的日常運行維護和安全管理，對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與
輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡安全等方面進行了有效控制，同時，也全面提升公司
現(xiàn)代化管理水平，防范經(jīng)營風險。
報告期內，公司加強了 ERP、Lotus、MES 系統(tǒng)等信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)分析功能，為
營銷、研發(fā)、供應鏈、生產、財務等部門提供數(shù)據(jù)分析支持，依此推進公司制度、
流程的持續(xù)改進和優(yōu)化。同時，SAP 系統(tǒng)的成功上線實施，強化了以 SAP 系統(tǒng)為核
心的系統(tǒng)平臺，構建了一個集中式的、可追溯、可控制的、可持續(xù)改進的財務核算
和管理平臺。
17、信息披露
公司制定了《信息披露管理制度》《內幕信息知情人登記管理制度》《年報信
息披露重大差錯責任追究制度》等制度，明確了公司信息披露事務管理部門、責任
人及義務人職責，對信息披露的范圍、內容、標準、流程、審核披露程序、保密措
施等方面進行了規(guī)定。同時，公司制定了《重大信息內部報告制度》，規(guī)定了重大
信息的報告義務人、范圍、報告程序及管理，要求報告義務人對擬發(fā)生或已發(fā)生的
重大信息事項及時向董事會秘書報告。報告期內，公司嚴格按照有關規(guī)定履行信息
披露義務。
18、內部監(jiān)督
為加強內部控制活動的監(jiān)督和評價，有效控制風險，保證公司資產的安全與完
整，由半數(shù)以上獨立董事組成的審計委員會，負責全面審查和監(jiān)督公司財務報告、
內部審計方案及內部控制有效性，審閱和審查財務、經(jīng)營、合規(guī)、風險管理情況。
內部審計部設有專職人員，依據(jù)《內部審計制度》審核公司的經(jīng)營、財務狀況及對
外披露的財務信息、審查內部控制的執(zhí)行情況和外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。
審計部對審計委員會負責，并向審計委員會報告工作。
上述納入評價范圍的單位、業(yè)務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要
方面，不存在重大遺漏。
（二）內部控制評價工作依據(jù)及內部控制缺陷認定標準
公司依據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制評價指引》及《公司法》、
《證券法》等相關法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，結合公司內部控制和評價辦法，
在內部控制日常和專項監(jiān)督的基礎上，對公司截至 2016 年 12 月 31 日內部控制的
設計和運行的有效性進行評價。
公司董事會根據(jù)企業(yè)內部控制規(guī)范體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認
定要求，結合公司規(guī)模、行業(yè)特征、風險偏好和風險承受度等因素，分別針對財務
報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用于本公司的內部控制缺陷具
體認定標準，并與以前年度保持一致。公司確定的內部控制缺陷認定標準如下：
1、財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
項目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷
資產總額 的 0.5%
錯報金額＜資產總 錯報金額≥資產總
資產總額潛在錯報 ≤錯報金額＜資產
額的 0.5% 額的 1%
總額的 1%
營業(yè)收入 的 0.5%
錯報金額＜營業(yè)收 錯報金額≥營業(yè)收
營業(yè)收入潛在錯報 ≤錯報金額＜營業(yè)
入的 0.5% 入的 1%
收入的 1%
利潤總額的 3%≤
錯報金額＜利潤總 錯報金額≥利潤總
利潤總額潛在錯報 錯報金額＜利潤總
額的 3% 額的 5%
額的 5%
注：定量標準中所指的財務指標值均為公司上年度經(jīng)審計的合并報表數(shù)據(jù)。
（2）公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
出現(xiàn)下列情形之一的，認定為重大缺陷：
①公司控制環(huán)境無效；
②公司董事、監(jiān)事和高級管理人員舞弊；
③注冊會計師發(fā)現(xiàn)當期財務報表存在重大錯報，而公司內部控制在運行過程中
未能發(fā)現(xiàn)該錯報；
④公司審計委員會和審計部對內部控制的監(jiān)督無效。
出現(xiàn)下列情況之一的，認定為重要缺陷：
①未按照公認會計準則選擇和應用會計政策；
②反舞弊程序和控制無效；
③財務報告過程中出現(xiàn)單獨或多項缺陷，雖然未達到重大缺陷認定標準，但影
響到財務報告的真實、準確目標。
一般缺陷：未達到重大缺陷、重要缺陷標準的其他內部控制缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定標準
（1）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定量標準如下：
參照財務報告內部控制缺陷評價定量認定標準。
（2）公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價的定性標準如下：
出現(xiàn)下列情形的，認定為重大缺陷：
① 公司經(jīng)營活動嚴重違反國家法律法規(guī)；
② 決策程序不科學，導致重大決策失誤，給公司造成重大財產損失；
③ 關鍵管理人員或技術人才大量流失；
④ 負面消息或報道頻現(xiàn)，引起監(jiān)管部門高度關注，并在較長時間內無法消除。
重要缺陷：單獨缺陷或連同其他缺陷組合，其嚴重程度低于重大缺陷，但仍有
可能導致公司偏離控制目標。
一般缺陷：不構成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺陷。
四、內部控制缺陷認定及整改情況
1、財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內
部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況
根據(jù)上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發(fā)現(xiàn)公司非財務報
告內部控制重大缺陷和重要缺陷。
五、其他內部控制相關重大事項說明
公司無其他內部控制相關重大事項說明
公司現(xiàn)有內部控制體系已基本建立健全，能夠適應公司管理的要求和公司發(fā)展
的需要，能夠對編制真實、公允的財務報表提供合理的保證，能夠對公司各項業(yè)務
活動的健康運行及國家有關法律法規(guī)和公司內部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證。公
司將根據(jù)內外環(huán)境變化及自身發(fā)展需要繼續(xù)修訂和完善內部控制體系，以進一步提
高公司治理水平，推動公司持續(xù)健康發(fā)展。
深圳可立克科技股份有限公司董事會
2017 年 4 月 20 日